Conceitos Bancarios m6a3t

CONCEITOS BANCÁRIOS

Banco na istração Financeira O auxílio do banco na movimentação financeira de uma empresa é essencial para a organização do dinheiro e também das contas da empresa. Para isso, precisa haver um controle das movimentações financeiras ocorridas na conta corrente ou aplicações.

Contas Os principais tipos de conta são a conta corrente, conta poupança e a conta salário. • Conta Corrente: onde o cliente pode realizar suas movimentações, como saque, transferência, empréstimos, pagamentos etc. Sendo que algumas delas são realizadas mediante crédito. • Conta Especial: é aquela em que o banco oferece um limite de crédito para o cliente, sendo que este, ao utilizá-lo, pagará juros. • Poupança: foi criada para estimular a economia popular e permite a aplicação de pequenos valores que am a gerar rendimentos mensalmente. • Conta Salário: destinada a receber salários e similares. Não ite outro tipo de depósito além dos créditos da entidade pagadora e não é movimentável por cheques.

Documentos Comerciais • Nota Promissória: Promessa de pagamento em dia e local determinado. • Duplicata: Documento emitido pelas empresas, em que o comprador se declara conhecedor do débito através de sua . • Fatura: É uma síntese da nota fiscal, que relata as mercadorias fornecidas ao comprador pelo vendedor. • Nota Fiscal: Documento emitido pelos comerciantes industriais, produtores para acompanhar mercadoria ao comprador. • Boleto Bancário: Quando a empresa transfere ao banco o direito de cobrança.

Nota Promissória

Duplicata

Fatura

Nota Fiscal

Boleto Bancário

Cheques O cheque é uma ordem de pagamento à vista e um título de crédito. A operação com cheque envolve três agentes: • o emitente (emissor ou sacador), que é aquele que emite o cheque; • o beneficiário, que é a pessoa a favor de quem o cheque é emitido; e • o sacado, que é o banco onde está depositado o dinheiro do emitente. O cheque é também um título de crédito para o beneficiário que o recebe, porque pode ser protestado ou executado em juízo. No cheque estão presentes dois tipos de relação jurídica: uma entre o emitente e o banco (baseada na conta bancária); outra entre o emitente e o beneficiário.

Tipos de Cheques Cheque ao portador: aquele que não identifica o beneficiário. Podendo ser sacado por qualquer pessoa. Cheque nominal: aquele que identifica o beneficiário. Não podendo ser sacado por outra pessoa. Cheque cruzado: só pode ser depositado em conta corrente. E pode levar alguns dias pra ser compensado. Cheque istrativo: onde o próprio banco garante a existência de fundos. Cheque pré-datado: prática em que se retarda o pagamento do cheque.

Cheque ao Portador

Cheque Nominal

Cheque Cruzado

Cheque istrativo

Cheque Pré-datado

Preenchimento de Cheque

Lançamentos Bancários Podemos agrupar os lançamentos em cinco tipos de movimentação: • Saque: é realizado quando o dinheiro é retirado de uma conta bancária e transferido para o caixa. • Depósito: é a agem dos recebimentos do caixa para uma conta bancária. • Aplicação: é a transferência de dinheiro de uma conta corrente para uma conta de aplicação. • Resgate: é utilizado para transferir o dinheiro de uma conta de aplicação para uma conta corrente. • Transferência: é a movimentação do dinheiro entre duas contas bancárias. Quando as contas são de bancos diferentes, realizamos o DOC e o TED.

Extrato Bancário O extrato bancário é um resumo de todas as transações bancárias feitas em um determinado período. Pode ser ado diretamente no banco ou através da Internet. Quando a transação ocorrer em débito será destacado um “D” ao lado do valor, do contrário, quando houver crédito, será destacado a letra “C”. Outros dados importantes são o histórico, data de movimento e número do documento.

Extrato Bancário