Taller Formación Siigo (2) 436n3z

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO

Modalidad del trabajo: Ambiente de formación: Materiales de formación:

Versión: 01

TALLER TIPO - FORMACION SIIGO

Denominación: Nombre y código del Programa de formación: Identificación del taller Duración estimada horas y fecha de entrega:

Bogotá D.C.

TECNOLOGO EN CONTABILIDAD, FINANZAS E IMPUESTOS Guía de aprendizaje No____ AA ______ AP____ Fase________ 48 Horas Presencial y Desescolarizada Aula Taller – 20 Computadores – Sistema Operativo Windows- Microsoft Office – Acrobat - Internet Software SIIGO – Marcadores - Borrador

I.

OBJETIVO Permitir que los aprendices del Programa de Formación, Tecnólogo en Contabilidad, Finanzas e Impuestos, adquieran las Competencias Laborales en el manejo y istración del Software SIIGO que les permita la inserción en el sector productivo demostrando altos niveles de competitividad y facilitando mejorar los niveles de productividad del sector.

II.

CONCIENCIACIÓN Los Sistemas de información informáticos (Software) son las herramientas utilizadas en el sector productivo en el Siglo XXI, conocer de ellas les permitirá ser altamente competitivos y les consolidará las competencias necesarias para competir en las mejores condiciones en el mundo laboral

III.

DESCRIPCIÓN DEL TALLER La Sociedad SERVI-AUTOS S.A. NIT 870.005.310-0, Representada Legalmente por la a de Empresas Contreras Esperanza C.C 12.012.223 Sociedad comercial de carácter privado es una persona jurídica, dotada de autonomía istrativa, financiera y patrimonio propio. Sus actuaciones se sujetarán a las reglamentaciones establecidas en la ley y en estos estatutos. Es en consecuencia, sujeto de los derechos y obligaciones inherentes a la personalidad jurídica, de conformidad con las normas generales que para este tipo de entidades le sean aplicables. Se creó mediante Escritura Pública No. 81 del 2018, es Agente Retenedor de Renta y Auto retenedor de Renta según el Decreto 2201 de Dic 30-2016. Se encuentra ubicada en la Cra. 26 No. 62-30 Bogotá D.C, Las existencias (NIC 2 Inventarios) de valúan inicialmente al COSTO y posteriormente al valor más bajo entre EL COSTO y el VALOR NETO DE REALIZACION, utiliza el Sistema de Inventarios Permanente, método Promedio Ponderado, de igual manera la Propiedad, Planta y Equipo (NIC 16) se reconocen inicialmente al COSTO DE ADQUISICIÓN y posteriormente al modelo del COSTO. Tiene por objeto social la compra y ventas de llantas, aditivos, lubricantes y productos afines. Actividad Económica 4530

1

Bogotá D.C.


Versión: 01

INSTRUCCIONES PARA EL DESARROLLO DEL TALLER - TIPO 1. Los estudiantes leen e interpretan el enunciado y definen la característica de la cuenta dentro del comprobante D/C y realizan los cálculos inherentes a la transacción. Este proceso lo realizará de manera manual dentro del formato establecido para tal fin en el material del taller. La Sociedad inicia sus operaciones en Octubre 31de 2018 con un Capital Autorizado de $200.000.0000, dividido en 10.000 Acciones. Valor nominal de $20.000 C/u CONTABILIZACIÓN DEL CAPITAL AUTORIZADO

Octubre 31 de 2018

COMPROBANTE DE APERTURA Ruta: Ítem 1 2

Documentos - Notas Cuenta 310505 310510

CC 001 001

Nit/Ced. 870.005.310

F1 Doc. L.

L-001 C. Apertura

D/C C D

870.005.310

L-001- No. _____ Descripción

Valor

Capital Autorizado * 10.000 Acciones a un valor nominal de $20.000 C/U Capital por Suscribir

CONTABILIZACIÓN DEL CAPITAL SUSCRITO

200.000.000 200.000.000

Octubre 31 de 2018

En el momento de la constitución se suscriben 6.000 Acciones, con un compromiso de pago total por parte de cada uno de los Accionistas fundadores de 1.200 Acciones, en un tiempo de dos años, por un valor individual por parte de cada accionista de $24.000.000 - Para un valor total de $120.000.000. COMPROBANTE DE APERTURA Ruta: Ítem 1 2

2

Documentos - Notas Cuenta 310510 310515

CC 001 001

Nit/Ced. 870.005.310 7.560.230

D/C C D

F1 Doc. L.

L-001 C. Apertura

L-001- No. _____ Descripción

Capital por Suscribir – Total 6.000 Acciones Suscritas Rocha Celis Santiago - 1.200 Acciones Suscritas - Contrato Suscripción Acc. No. 001

Valor 120.000.000 24.000.000

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 3 4 5

310515 310515 310515

6

310515

001 001 001 001

12.589.410 7.564.237 47.960.111 51.600.350

D D D D

Versión: 01

Marín Prada Orlando - 1.200 Acciones Suscritas - Contrato de Suscripción Acciones No. 002 Díaz Fierro Carlos Eduardo - 1.200 Acciones Suscritas - Contrato Suscripción No. 003 Arce Torres Diego - 1.200 Acciones Suscritas - Contrato Suscripción Acciones No. 004 Lima Gómez Martha Lucia -1.200 Acciones Suscritas - Contrato Suscripción Acciones No. 005

24.000.000 24.000.000 24.000.000 24.000.000

CONTABILIZACIÓN DEL CAPITAL EFECTIVAMENTE PAGADO POR CADA ACCIONISTA EN EL INICIO DE LAS OPERACIONES Octubre 31 de 2018 El capital efectivamente pagado por parte de cada uno de los accionistas al inicio de las operaciones ha sido el siguiente: NOMBRE ACCIONISTA Rocha Celis Santiago Marín Prada Orlando Díaz Fierro Carlos Eduardo Arce Torres Diego Lima Gómez Martha Lucia

NIT / CÉDULA

CANTIDAD DE ACCIONES

VALOR

MODALIDAD DE PAGO

7.560.230 12.589.410 7.564.237 47.960.111 51.600.350

600 420 400 800 700

12.000.000 8.400.000 8.000.000 16.000.000 14.000.000

Cheque No. 22330 del Banco Av Villas Cheque No. 70561 del Banco Popular Cheque No. 42016 del Banco BBVA Cheque No. 51265 del Bancolombia Efectivo

RECIBO DE CAJA Ruta

Octubre 31 de 2018

Documentos

Ítem

Cuenta

CC

1 2

11050502 310515

001 001

-

Nit/Ced. 7.560.230

R-001 RECIBO CAJA D/C D C

7.560.230

Documentos Cuenta

CC

1

11050502

001 001

3

310515

Valor 12.000.000

Aporte en cheque No. 22330 del Banco Av Villas Rocha Celis Santiago * Pago 600 Acciones

12.000.000

Octubre 31 de 2018

Ítem 2

Rocha Celis Santiago

Descripción

RECIBO DE CAJA Ruta

R-001 – No. ___

-

R-001 RECIBO CAJA

R-001 – No. _____ Descripción

Marín Prada Orlando

Nit/Ced. 7.560.230

D/C D

Aporte en cheque No. 22330 del Banco Av Villas

Valor 12.000.000

7.560.230

C

Rocha Celis Santiago * Pago 600 Acciones

12.000.000

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO Ítem

Cuenta

CC

1 2

11050502 310515

001 001

Ítem

Cuenta

CC

1 2

11050502 310515

001 001

Nit/Ced. 7.560.230

D/C D C

7.560.230 Nit/Ced. 12.589.410

Descripción

D C

Documentos Cuenta

CC

1 2

11050502 310515

001 001

Aporte en cheque No. 70561 del Banco Popular Marín Prada Orlando * Pago 420 Acciones

-

Nit/Ced. 7.564.237


7.564.237

R-001 – No. _____

Díaz Fierro Carlos Eduardo Valor 8.000.000

Aporte en cheque No. 42016 del Banco BBVA Díaz Fierro Carlos Eduardo * Pago 400 Acciones

8.000.000

Octubre 31 de 2018

Documentos

Ítem

Cuenta

CC

1 2

11050502 310515

001 001

-

Nit/Ced. 47.960.111


47.960.111

R-001 – No. _____

Barco Quintero Pedro.

Descripción

Valor 16.000.000

Aporte en cheque No. 51265 del Bancolombia Arce Torres Diego * Pago 800 Acciones

RECIBO DE CAJA

16.000.000

OCTUBRE 31 de 2018

Documentos

Ítem

Cuenta

CC

1 2

11050501 310515

001 001

4

8.400.000

Descripción

RECIBO DE CAJA

Ruta

Valor 8.400.000

Octubre 31 de 2018

Ítem

Ruta

12.000.000

Descripción

RECIBO DE CAJA Ruta

Valor 12.000.000

Aporte en cheque No. 22330 del Banco Av Villas Rocha Celis Santiago * Pago 600 Acciones

D/C

12.589.410

Versión: 01

Nit/Ced. 51.600.350 51.600.350

-



Aporte en efectivo Lima Gómez Martha Lucia * Pago 700 Acciones

Lima Gómez Martha Lucia Valor 14.000.000 14.000.000

Bogotá D.C.


Versión: 01

TRANSACCIONES MES - NOVIEMBRE DE 2018 El día 01 - Se Abre la Cuenta. Corriente. No. 987654321-777, en Bancolombia Gran contribuyente Nit. 890.120.203 de Bogotá D.C y consignamos el efectivo recibido y los Cheques recibidos al momento de la constitución.

80% del

COMPROBANTE DE CONSIGNACIÓN Ruta: Documentos - Notas F1 Documentos. L. Ítem

L-002- No. ____

Nit/Ced. D/C Descripción 890.120.203 C Consignación cheque No. 22330 del Banco Av Villas 890.120.203 C Consignación cheque No. 70561 del Banco Popular

12.000.000

2

CC 001 11050502 11050502 001

3

11050502 001

890.120.203

C

Consignación cheque No. 42016 del Banco BBVA

8.000.000

4 5 6

11050502 001

890.120.203

11050501 001 11100507 001

890.120.203 890.120.203

C C D

Consignación cheque No. 51265 del Bancolombia Consignación en Efectivo Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777

16.000.000 11.200.000 55.600.000

1

Cuenta

L-002 C. Consignación

Valor 8.400.000

El día 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos entrega chequera con la siguiente numeración 84001 al 84099 y nos reporta el descuento de la cuenta bancaria de $142.000 por éste concepto, IVA del 19 %, adicional. NOTA DE DEBITO Ruta:

Documentos - Notas

Ítem

Cuenta

CC

1 2

530505 24081001

3

11100507

001 001 001

5

D-001 Nota Debito

Nit/Ced. D/C 890.120.203 D 890.120.203 D 890.120.203 C

Base 142.000

D-001- No. _____ Retención 26.980

Descripción

Valor

Gastos Bancarios - Chequera IVA Descontable del 19%

142.000 26.980

Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777

168.980

Bogotá D.C.


Versión: 01

El día 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos concede un crédito de $55.000.000 a 60 meses de plazo, a un interés del 1.12% efectivo mensual, nos realiza un descuento por análisis y estudio de crédito por $165.000 y firmamos el pagaré No. 121416. El Crédito nos lo depositan en la Cta. Cte. 987654321-777 NOTA DE CREDITO Ruta: Documentos - Notas Ítem 1 2 3

Cuenta

CC

210510 530505

001 001 11100507 001

C-001 Nota Crédito

Nit/Ced. 890.120.203 890.120.203 890.120.203

C-001- No. _____

D/C

Descripción

Valor

C D

Crédito Ordinario – Pagaré No. 121416 – 60 Cuotas – Interés mensual efectivo 1.12% Gastos Bancarios – Estudio de Crédito

55.000.000 165.000

D


54.835.000

El día 02 - Giramos cheque No. 84001, para la apertura del Fondo de caja menor por valor de $1.400.000. Y como responsable de la Caja Menor esta la Srta. BAHAMON CASAS CLAUDIA CC. 36.025.225 de Bogotá D.C COMPROBANTE: DE EGRESOS Ruta: Documentos - Comp. De Egreso Cheque Ítem 1 2

Cuenta

CC

11100507 001 001 110510

Nit/Ced. 36.025.225 36.025.225

G-001 Egreso cheque

D/C

Cheque No.

C D

84001

G-001- No. _____ Descripción

Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777 Fondo Caja Menor – BAHAMON CASAS CLAUDIA

Valor 1.400.000 1.400.000

El día 02 - Contabilizamos el Servicio de Arrendamiento del mes de noviembre de 2018, de un local comercial para el desarrollo de la actividad mercantil, prestado por la empresa SOLUCIONES & SERVICIOS S.A NIT. 890.250.550 Régimen Común por valor de $3.500.000 más IVA del 19%. Retención en la fuente del 3.5% y Retención de ICA del (9.66 x 1.000). NOTA DE CONTABILIDAD Ruta: Documentos - Notas Ítem 1

6

Cuenta 512010

CC 001

Nit/Ced. 890.250.550

N-001 Nota Contable D/C D

Base

N-001- No. _____ Retención

Descripción Servicio de Arrendamiento de Local comercial

Valor 3.500.000

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 2 3 4 5

24081001 23653001 23680503 233540

El día 03 -

001

890.250.550

001 001 001

890.250.550 890.250.550 890.250.550

D C C C

3.500.000 3.500.000 3.500.000

665.000 122.500 33.810

Versión: 01

IVA descontable en compras de B. o Servicios del 19% Retefuente Servicios de Arrendamientos B. Inmuebles 3.5% Reteica en Servicios Arrendamientos (9.66x 1.000) CxP. - SOLUCIONES & SERVICIOS S.A Fra. 9051

665.000 122.500 33.810 4.008.690

Giramos cheque No. 84002 y cancelamos el punto anterior a SOLUCIONES & SERVICIOS S.A

COMPROBANTE DE EGRESOS Ruta Ítem 1 2

Documentos Cuenta

CC

11100507 001 001 233540

-

Comp. De Egreso Cheque

Nit/Ced. 890.250.550 890.250.550

D/C

Cheque No.

C D

84002

G-001 Egreso cheque


Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777 Cancelamos a SOLUCIONES & SERVICIOS S.A Fra. 9051

Valor 4.008.690 4.008.690

El día 04 - Causamos el Servicio de Remodelación de las instalaciones por valor de $6.500.000, prestado por el señor SANTOS TORRES ANGEL, cédula No. 75.050.205 de Medellín, del régimen simplificado, No Declarante. Contabilizar retención en la fuente del 6%, Reteica del (6.9 x 1.000). NOTA DE CONTABILIDAD Ruta: Documentos - Notas Ítem

Cuenta

1

CC 001

N-001 Nota Contable

Nit/Ced. 75.050.205

D/C

Base


Descripción

515015 D Remodelaciones Local Comercial 75.050.205 6.500.000 2 23652501 001 C 390.000 Retefuente Servicios P. Naturales No Declarantes 6% 75.050.205 6.500.000 3 23680502 001 C 44.850 Reteica en Servicios. (6.9x 1.000) 001 75.050.205 4 233535 C CxP. SANTOS TORRES ANGEL El día 05 Giramos cheque No. 84003 y cancelamos el punto anterior al señor SANTOS TORRES ANGEL

Valor 6.500.000 390.000 44.850 6.065.150

COMPROBANTE DE EGRESOS Ruta Ítem

7

Documentos Cuenta

CC

Nit/Ced.

Comp. De Egreso Cheque D/C

Cheque No.

G-001 Egreso cheque


Valor

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 1 2

75.050.205

11100507 001 001 233535

C D

75.050.205

84003

Versión: 01

6.065.150

Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777 CXP. SANTOS TORRES ANGEL

6.065.150

El día 05 – Causamos compra de productos para CONSUMO a OLIMPICA de Bogotá, Nit 880.114.206 Gran Contribuyente, Autorretenedor, Según factura Compra No. 286533. NOTA: NIC 2. Definición: Los Inventarios son activos poseídos para ser vendidos en el curso normal de la operación, En proceso de producción para luego ser vendidos. En forma de materiales o suministros, para ser consumidos en el proceso de producción, o en la prestación de servicios. 20 Cajas de Formas Continuas 9 ½ x 11 Blanco, a razón $ 72.000 c/u, más IVA del 19 % 30 Portaminas Faber Castell razón de $ 2.300.oo c/u, más IVA del 19 % 60 Lapiceros Kilométricos Micro punta negros, a razón de $ 1.050 c/u, más IVA del 19 % 15 Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo $ 7.800 c/u más IVA del 19 % 15 Toallas desechables Scott $ 3.400 cada paquete, más IVA del 19 % 12 Ambientadores frutos verdes - frasco $ 12.250 c/u más IVA del 19 % NOTA DE CONTABILIDAD Ruta

Documentos

- Notas

N-001 Nota Contable

Ítem

Cuenta

CC

1

14553001 14553001

001 001

Nit/Ced. D/C Producto/ Activo 880.114.206 D 9990001000001 880.114.206 D 9990001000002

14553001 14552501 14552501 14552501 24081001 233595

001 001 001 001 001 001

880.114.206 880.114.206 880.114.206 880.114.206 880.114.206 880.114.206

2 3 4 5 6 7

D D D D D

9990001000003 9990002000001 9990002000002 9990002000003 BASE: 1.887.000

Bod 003 003

Cant. 20

30 003 60 003 15 003 15 003 12 358.530

N-001- No. _____ Descripción Papel Formas continuas 9 ½ x 11 Blanco

Valor caja.

Portaminas Faber Castell Und. Lapiceros Kilométricos Micro punta negros Und. Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo Toallas desechables Scott Ambientadores frutos verdes - Frasco IVA descontable en compras

8 C Cuentas por Pagar a OLIMPICA - Fra. 286533 El día 05 - Giramos cheque No. 84004 a OLIMPICA y cancelamos el punto anterior COMPROBANTE DE EGRESOS

8

1.440.000 69.000 63.000 117.000 51.000 147.000 358.530 2.245.530

Bogotá D.C.


Ruta Sec. 1 2

Documentos Cuenta

CC

11100507 233595

Comp. De Egreso Cheque Cheque No. Nit/Ced. D/C 880.114.206

001 001

880.114.206

C D

84004

Versión: 01

G-001 Egreso cheque


Valor 2.245.530

Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777 Cancelamos OLIMPICA - Fra. 286533

2.245.530

El día 06 - Giramos cheque No. 84005 a MULTI-PARTES & S.C.A, Nit. 850.251.207, de Bogotá, Régimen común, por $ 9.250.000, - Anticipo a Proveedores. COMPROBANTE DE EGRESOS Ruta Ítem 1 2

Documentos Cuenta

CC

11100507 001 133005 001

-


Nit/Ced. D/C 850.251.207 C 850.251.207 D

G-001 Egreso cheque

Cheque No. 84005


Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777 Anticipo a Proveedores - MULTI-PARTES S.C.A

Valor 9.250.000 9.250.000

El día 07 - Compramos MULTI-PARTES S.C.A, Nit. 850.251.207, de Bogotá, Régimen Común según Factura de Compra. No. 32007, lo siguiente: 500 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 215.000 c/u, más IVA del 19% 300 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 Galón a razón de $. 60.000 c/u Exento del IVA Contabilizar las retenciones a que haya lugar. Nos conceden 45 días de plazo. REGISTRO DE COMPRAS Ruta Sec.

9

Documentos Cuenta

CC

1 2 3 4 5

14351001 14351002 24081001 23654001 23680501

6

220510

001 001 001 001 001 001

-

Registro de Compras.

P-001 REG. COMPRAS

P-001- No. _____

Nit/Ced. D/C Producto/Activo Bod Cant Base Retención 850.251.207 D 0010001000001 001 500 850.251.207 D 5550001000001 001 300 850.251.207 D 107.500.000 20.425.000 850.251.207 C 125.500.000 3.137.500 850.251.207 C 125.500.000 1.385.520 850.251.207 C

Descripción

Valor

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 Gl. IVA Descontable Compras 19% Retefuente 2.5% Declarante Reteica en Compras 11.04 x 1.000

107.500.000 18.000.000 20.425.000 3.137.500 1.385.520

MULTI-PARTES S.C.A fra. 32007

141.401.980

Bogotá D.C.


Versión: 01

El día 07 - Recibimos de AUTO–CAR & CIA Nit. 950.240.208, REGIMEN COMUN, de Bogotá D.C el Valor de $7.350.000 en efectivo, como Anticipo de Clientes RECIBO DE CAJA Ruta

Documentos

Ítem

Cuenta

CC

1 2

11050501 280505

001 001

-

R-001 RECIBO CAJA

Nit/Ced. D/C 950.240.208 D 950.240.208 C


Valor 7.350.000

Efectivo Anticipo de Clientes - AUTO–CAR & CIA

7.350.000

El día 08 -

Vendemos con la factura No. 001. A AUTO–CAR & CIA Nit. 950.240.208, 3.-REGIMEN COMUN de Bogotá, los siguientes productos: 380 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 460.000 c/u, más IVA del 19 % 220 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. A razón de $. 105.000 c/u Exento del IVA Concedemos 30 días de plazo para el pago FACTURA DE VENTAS Comprobante: Factura de Venta Ítem

Cuenta

1 2 3 4

41351001 41351002 24080501 135515

5 6 7 8

135518 130505 135519 236575

9 10 11

14351001 61351001 14351002

10

CC 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001

Nit/Ced. 950.240.208 950.240.208 950.240.208 950.240.208 950.240.208 950.240.208 950.240.208 950.240.208 950.240.208 950.240.208 950.240.208

Ruta

Documentos - F-001 FACT. VENTAS

D/C Producto/Activo Bod Cant C C C D

0010001000001 5550001000001

Base

001 380 001 220 174.800.000 197.900.000 197.900.000

D D D C

197.900.000 197.900.000 C D C

0010001000001 0010001000001 5550001000001

001 380 001 380 001 220

Registro Del Costo

Retención

F-001 - No. _____ Descripción

Valor

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL 33.212.000 IVA Generado Ventas 19% Facturado 4.947.500 Retención en la fuente 2.5%

174.800.000 23.100.000 33.212.000 4.947.500

2.184.816

Retención de Ica 11.04 x 1.000 CXC AUTO–CAR & CIA Vto. 201_- -08 Auto – Renta 0.4% Decreto 2201 Auto – Renta 0.4% Decreto 2201

2.184.816 223.979.684 791.600 791.600

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16

81.700.00 81.700.000 13.200.00

791.600 791.600

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 12

61351002

001

950.240.208

D

5550001000001

001 220

KARDEX

Bogotá D.C. Versión: 01

Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.

13.200.000

Nota: La empresa no tiene establecido en su NIC 8 POLITICAS CONTABLES - Ninguna política frente a tratamiento contable sobre descuentos. Por consiguiente al conceder o tomar los descuentos Financieros por pronto pago, se contabilizarán como Gasto o Ingreso respectivamente. El día 09 - AUTO–CAR & CIA Nos cancela la factura anterior con el cheque No. 301205 del Banco Occidente, concedemos un descuento por pronto pago del 10% sobre la mercancía vendida antes de IVA y cruzamos el anticipo del día 07. RECIBO DE CAJA Ruta Documentos

Recibos

Ítem

Cuenta

1

130505

CC 001

2

280505

001

3

530535

4

11050502

R-001 RECIBO CAJA

R-001 – No. _____ Valor 223.979.684

001

Nit/Ced. D/C Descripción 950.240.208 C CXC AUTO–CAR & CIA 950.240.208 D Cancelación Anticipo AUTO–CAR & CIA 950.240.208 D Descuento Financiero Condicionado al Pronto Pago 10 %

001

950.240.208

196.839.684

D

Recibe cheque No. 301205 del Banco Occidente

7.350.000 19.790.000

El día 09 - Realizar la consignación del efectivo recibido en el anticipo y el cheque No. 301205 del Banco Occidente del punto anterior. COMPROBANTE DE CONSIGNACIÓN Ruta Documentos Ítem

Cuenta

CC

1

11100507

2

11050501

001 001

3

11050502

001

Notas


L-002- No. _____

Nit/Ced. 890.120.203

D/C

Descripción

D


890.120.203

C

Consignación en efectivo

890.120.203

C

Consignación cheque No. 301205 Banco Occidente

El día 10 - AUTO–CAR & CIA . Nos devuelve de la factura anterior los siguientes productos: 25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. Contabilizar la devolución como un anticipo de clientes y reversar el descuento concedido por el pronto pago de los productos devueltos.

11

Valor 204.189.684 7.350.000 196.839.684

Bogotá D.C.


Versión: 01

DEVOLUCIONES EN VENTAS

RUTA: Documentos - Devolución de Facturas Ítem

Cuenta

CC

1

41751001

001

2 3 4 5 6 7

41751002 24080502 135515 135518 530535 280505

8 9

135519 236575

001 001 001 001 001 001 001

10

14351001

11 12 13

61351001 14351002 61351002

001

J-001 Dev. Ventas

J-001 – No. _____

Nit/Ced. D/C Producto/Activo Bod Cant. Base Retención Descripción 950.240.208 D 0010001000001 001 25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 950.240.208 5550001000001 D 001 10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. 950.240.208 D 11.500.000 2.185.000 IVA Generado Ventas del 19%. Dev. Vtas 950.240.208 C 12.550.000 313.750 Retención en la fuente 2.5% 950.240.208 C 12.550.000 138.552 Reteica 11.04 x 1.000 950.240.208 C Reversión Descuento por Pronto Pago 950.240.208 C Anticipo de Clientes AUTO–CAR & CIA 950.240.208 C 12.550.000 Auto – Renta 0.4% Decreto 2201 50.200 950.240.208 D 12.550.000 Auto – Renta 0.4% Decreto 2201 50.200

001 001

950.240.208

001 001

950.240.208

950.240.208 950.240.208

D C D C

0010001000001 0010001000001 5550001000001 5550001000001

001 001 001 001

25 25 10 10

12

11.500.000 1.050.000 2.185.000 313.750 138.552 1.255.000 13.027.698 50.200 50.200

REGISTRO


5.375.000

DEL


5.375.000

COSTO KARDEX

Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.

El día 12 – Realizamos la devolución a MULTI-PARTES & S.C.A, los productos siguientes productos devueltos por el cliente 25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 y 10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. Cruzamos con la cuenta por pagar de la factura No. 32007 DEVOLUCIONES EN COMPRAS RUTA: Documentos Devoluciones en Compras

Valor

U-001 Devoluciones en Compras

U-001 – No. _____

600.000 600.000

Bogotá D.C.


Nit/Ced. D/C Producto/Activo Bod Cant Base Retención Descripción Valor 850.251.207 1 14351001 001 C 0010001000001 001 25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 5.375.000 850.251.207 5550001000001 2 14351002 001 C 001 10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL 600.000 001 850.251.207 3 24081002 C 5.375.000 1.021.250 IVA descontable Compras 19% Devol. 1.021.250 001 850.251.207 4 23654001 D 5.975.000 149.375 Retención en la fuente 2.5% 149.375 001 850.251.207 D 5 23680501 5.975.000 65.964 Reteica en Compras 11.04 x 1.000 65.964 001 850.251.207 6 220510 D MULTI-PARTES & S.C.A Fra. 32007 6.780.911 El día 14 - Cancelamos el saldo adeudado al MULTI-PARTES & S.C.A de la factura No. 32007 y nos conceden un descuento por pronto pago del 25% sobre la mercancía efectivamente comprada, antes de impuestos. Giramos Cheque No. 84006 y cancelamos el anticipo recibido. Nota:

Cuenta

Versión: 01

CC

La empresa no tiene establecido en su NIC 8 POLITICAS CONTABLES - Ninguna política frente a tratamiento contable sobre descuentos.

COMPROBANTE DE EGRESOS RUTA: Ítem 1 2 3 4

Documentos - Comp. De Egreso Cheque G-001 Cheque No. Cuenta CC Nit/Ced. D/C 220510 133005 421040 11100507

El día 15 productos:

EGRESO CHEQUE

G-001- No. ____

001

850.251.207

D

Descripción Cancelamos a MULTI-PARTES & S.C.A El Saldo de la Fra. 32007

001

850.251.207

C

Anticipo a Proveedores – MULTI-PARTES & S.C.A

9.250.000

001

850.251.207

C

Descuento Financiero Condicionado x pronto pago DEL 25%

29.881.250

001

850.251.207


95.489.819

C

84006

FACTURA DE VENTA Ruta: Documentos - Factura de Ventas

13

134.621.069

Vendemos mercancías con la Factura de Venta No. 002, a SURTI – AUTOS S.A. Nit. 880.472.209, Gran Contribuyente de Bogotá, los siguientes

70 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de 60 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. A razón de Contabilizar las retenciones a que haya lugar, concedemos 30 días del plazo para el pago.

Ítem

Valor

Cuenta

CC

Nit/Ced.

F-001 FACT. VENTAS

$ 410.000 $. 101.000

c/u, c/u

más IVA del 19 % Exento del IVA

F-001 – No. ____

D/C Producto/Activo Bod Cant.

Base

Retención

Descripción

Valor


41351001 41351002 24080501

4

135515

5 6 7

135517 135518 130505

8 9

135519 236575

10 11 12

14351001 61351001 14351002

13

61351002

001 001 001 001

880.472.209

001

880.472.209

001

880.472.209

001

880.472.209

001

880.472.209

001

880.472.209

001 001

880.472.209

001 001

880.472.209 880.472.209 880.472.209

880.472.209 880.472.209 880.472.209

C C C

0010001000001 5550001000001

001 001

70 60

D D D

C D C

34.760.000

D

34.760.000 0010001000001 0010001000001 5550001000001 5550001000001

Versión: 01

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL 28.700.000 5.453.000 IVA Generado Ventas 19% Facturado 34.760.000 869.000 Retención en la fuente 2.5% 34.760.000 817.950 Retención de IVA 15% del IVA 34.760.000 383.750 Retención de ICA 11.04 x 1.000

D D C

Bogotá D.C.

001 001 001

70 70 60

REGISTRO DEL COSTO

001

60

KARDEX

139.040 139.040

CXC SURTI AUTOS S.A Vto. 201- -15 Auto – Renta 0.4% Decreto 2201 Auto – Renta 0.4% Decreto 2201 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL

28.700.00 6.060.000 5.453.000 869.000 817.950 383.750 38.142.300 139.040 139.040 15.050.000 15.050.000 3.600.000 3.600.0000

El día 16 SURTI – AUTOS S.A, nos cancela la factura del punto anterior a través una consignación directa a nuestra Cta. Cte. No. 987654321-777 de Bancolombia y concedemos un Descuento por pronto pago del 10% sobre los productos antes de impuestos. NOTA CREDITO RUTA: Documentos - Notas Ítem

Cuenta

1 2 3

11100507 530535 130505

14

C-001 NOTA CREDITO

C-001 – No. _____

Descripción Nit/Ced. D/C 001 880.472.209 D Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777 001 880.472.209 D Descuento Financiero x pronto pago del 10% Sobre la mercancía antes de impuestos 001 880.472.209 C Nos cancelan Fra. No. 002 - SURTI – AUTOS S.A CC

Valor 34.666.300 3.476.000 38.142.300

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO El día 18 productos:


Compramos a ACE – LLANTAS Nit. 75.260.210-4 de Bogotá, Régimen Simplificado No Declarante, S/g Fra. Compra. No. 20850, los siguientes

180 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 240 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. Contabilizar las Retenciones a que haya lugar. Nos conceden 30 días de plazo.

a razón de A razón de

$ 155.000 $. 42.000

c/u

Exento del IVA

REGISTRO DE COMPRAS Ruta: Documentos - Registro de Compras. Ítem

Cuenta

CC

1

14351001

001

2 3 4 5

14351002 23654002 23680501 220510

Nit/Ced. 75.260.210

P-001 REG. COMPRAS D/C Producto/Activo D

001 001

75.260.210

D

75.260.210

001 001

75.260.210 75.260.210

C C C

0010001000001 5550001000001

P-001 – No._____

Bod Cant.

Base

Retencin

Descripción

Valor

001

180


27.900.00

001

240

Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL

10.080.000

37.980.000 1.329.300 Retención en la fuente 3.5% 37.980.000 419.299 Reteica (11.04 X 1.000) ACE – LLANTAS Fra. 20850

1.329.300 419.299 36.231.401

El día 20 Vendemos con la factura No. 003, a DUQUE LINARES JORGE, CC. 35.258.211 de Bogotá D.C, régimen simplificado, los siguientes productos: 190 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 490.000 c/u, más IVA del 19 % 130 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. A razón de $. 135.000 c/u Exento del IVA Concedemos 30 días de plazo. FACTURA DE VENTA Ruta Documentos - Factura de Ventas Ítem

Cuenta

CC

1 2 3 4 5

41351001 41351002 24080501 130505 135519

001 001 001 001 001

15

Nit/Ced. 35.258.211 35.258.211 35.258.211 35.258.211 35.258.211

F-001 FACT. VENTAS D/C Producto/Activo Bod Cant. C C C D D

0010001000001 5550001000001

001 001

190 130

F-001- No. _____ Base

Retención

Descripción

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL 93.100.000 17.689.000 IVA Generado Ventas 19% Facturado CXC A DUQUE LINARES JORGE 110.650.000 Auto – Renta 0.4% Decreto 2201 442.600

Valor 93.100.000 17.550.000 17.689.000 128.339.000 442.600

Bogotá D.C.


6

236575

7 8

14351001 61351001

001 001

9 10

14351002 61351002

001 001

35.258.211 35.258.211 35.258.211 35.258.211 35.258.211

110.650.000

C C D C D

0010001000001 0010001000001 5550001000001 5550001000001

001 001

190 190

REGISTRO DEL

001 001

130 130

COSTO KARDEX

Versión: 01

442.600

Auto – Renta 0.4% Decreto 2201

442.600

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.

31.928.260.87 31.928.260.87 5.640.000 5.640.000

El día 28 Se realiza la contabilización o causación del reembolso de caja menor con la siguiente relación de gastos, aprobados por la Gerencia. Recibo de Caja Menor = R.C.M R.C.M Concepto 001 Servicio Taxis 002 Servicio Restaurante 003 Servicio de Agua Botellón 004 Servicio de Fletes 005 Compra Estilógrafo 006 Servicio de correo 007 Servicio de Taxis 008 Servicio Parqueadero 009 Compra Revista cambio 010 Servicio Combustible COMPROBANTE REEMBOLSO. RUTA: Documentos Notas Ítem

Cuenta

CC

1 2 3 4 5

519545 519560 519525 513550 519530

001 001 001 001 001

16

Beneficiario Torres Diego Carbón & Braza Heladería Don Juan Núñez Álvaro Papelería Oxford Serví Ya Rocha Fierro Franklin 24 Horas Arias Carlos Estación Paloquemao

L-006 C. Reembolso Nit/Ced. 19.888.213 899.521.214 82.145.215 19.474.216 80.220.217

D/C D D D D D

Régimen Tributario Simplificado Simplificado Simplificado Simplificado Simplificado Simplificado Simplificado Simplificado Simplificado Simplificado

CC/Nit CC Nit. Nit. CC Nit. Nit. CC Nit CC Nit.

19.888.213 899.521.214 82.145.215 19.474.216 80.220.217 81.124.218 54.121.219 57.124.220 80.210.221 830.777.222

Ciudad Chía Bosa Zipaquirá Villeta Duitama Melgar Bogotá D.C Bogotá D.C Cali Bogotá D.C

Valor $105.000.oo $ 92.000.oo $ 85.000.oo $ 95.000.oo $105.000.oo $108.000.oo $122.000.oo $110.000.oo $112.000.oo $121.800.oo

L-006- No. ____ Descripción

Torres Diego - Servicio Taxis - R.C.M No. 001 Carbón & Braza – Servicio Restaurante R.C.M No. 002 Heladería Don Juan - Botellón de Agua R.C.M No. 003 Núñez Álvaro - Servicio de Fletes R.C.M No. 004 Papelería Oxford - Papelería Estilógrafo. R.C.M. No. 005

Valor 105.000 92.000 85.000 95.000 105.000

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 6 7 8 9 10 11

513540 519545 519565

001 001 001

81.124.218 54.121.219 57.124.220

519510 519535

001 001 001

80.210.221 830.777.222 36.025.225

233595

El día 30 -

D D D D D C

Versión: 01

Serví Ya. - Servicio de correo R.C.M No. 006 Rocha Fierro Franklin – Servicio Taxis R.C.M. No. 007 24 Horas - Servicio Parqueadero. R.C.M No. 008 Arias Carlos. – Compra Revista cambio – R.C.M. No. 009 Estación Paloquemao - Combustible. – R.C.M No. 010 BAHAMON C CLAUDIA CxP Reembolso C. Menor

108.000 122.000 110.000 112.000 121.800 1.055.800

Giramos el cheque No. 84007, del reembolso a la Sra. BAHAMON CASAS CLAUDIA

COMPROBANTE DE EGRESOS RUTA: Ítem 1 2

Documentos Cuenta

CC

11100507 001 233595

001

-


Nit/Ced. 36.025.225

D/C

Cheque No.

C

84007

36.025.225

D

G-001 EGRESO CHEQUE

G-001- No. ____

Descripción Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777

Valor 1.055.800

CxP Reembolso de Caja Menor - BAHAMON CASAS CLAUDIA

1.055.800

El día 30 Registramos la disminución del Inventario de consumo de Papelería y Aseo y cafetería, gastados durante el mes, con la siguiente relación: CANTIDAD ELEMENTO CANTIDAD ELEMENTO 7 Cajas de Formas continuas 9 ½ x 11 Blanco 5 Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo 10 Portaminas 5 Tallas Desechables Scott 20 Lapiceros Kilométricos negros, 4 Ambientadores frutos verdes NOTA DE CONTABILIDAD RUTA:

Documentos

Ítem

Cuenta

CC

1

14553001 14553001

001 001

2

17

Notas Nit/Ced. 870.005.310 870.005.310

N-001

Nota Contable

N-001 – No. ___

D/C Producto/Activo Bod Cant. C C

9990001000001 9990001000002

Descripción

Valor

003

7

Papel Formas c 9 ½ x 11 Blanco

504.000

003

10

Portaminas Faber Castell

23.000

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 3 4 5 6 7 8

14553001 519530 14552501 14552501

001 001 001 001

870.005.310 870.005.310 870.005.310 870.005.310

14552501

001 001

870.005.310 870.005.310

519525

El día 30 -

C D C C C D

9990001000003

003

20

9990002000001 9990002000002

003

5

003 003

5 4

9990002000003


Lapiceros Kilométricos Micro punta negro Consumo Útiles y Papelería del Mes en Curso Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo

10.500 537.500 39.000

Tallas Desechables Scott Ambientadores frutos verdes - Frasco Consumo Elementos. Aseo y Cafetería del mes en Curso

17.000 49.000 105.000

Realizar la contabilización de $ 648.188 por GMF (4*1.000), reportado en el Extracto Bancario de Bancolombia.

NOTA DE CONTABILIDAD RUTA: Documentos - Notas Ítem 1 2

Cuenta 531520 11100507

CC

N-001 Nota Contable

N-001- No. _____

D/C

001

Nit/Ced. 890.120.203

Descripción

D

Impuestos Asumidos GMF (4*1.000)

Valor 648.188

001

890.120.203

C


648.188

El día 30 Se adquiere una Camioneta Hyundai Tucson i35 – 2017 con la Empresa FULL AUTOS Nit 890.230.157 de Bogotá D.C, Gran Contribuyente Auto Retenedor de Renta y del Impuesto de Industria y comercio, por valor de $71.500.000, el Concesionario nos concede un Descuento Promocional del 3%, IVA adicional del 19%, la factura de compra es la No.26510, la matrícula y Costos inherentes en el registro inicial del Vehículo ante Tránsito y Transporte tiene un costos de $1.850.000. Trámite que se realiza a través de del Sr. Castro Suarez Pablo C.C 79.630.320 de Bogotá a quien se le gira a través de un Egreso de Caja G-002 Egreso de Caja Nota: El Costo Inicial, El IVA y los Costos de matrícula harán parte integral del Costo de Adquisición del Vehículo; respecto a los Intereses generados durante el pago del Saldo del Crédito durante los 12 meses se contabilizarán como gasto (NIIF PYMES) y solo se podrán llevar como Costo del Vehículo si la empresa estuviera en el Grupo de NIIF Plenas. NOTA DE CONTABILIDAD RUTA: Documentos - Notas

18

N-001 Nota Contable

N-001- No. _____

Bogotá D.C.


Cuenta

CC

1

154005

001

Nit/Ced. 890.230.157

2

238095

001

890.230.157

3

233595

001

79.630.320

El día 30 -

D/C Producto/ Activo

Versión: 01

Descripción Reconocimiento inicial – Camioneta Hyundai Tucson I35 – 2017

Valor 84.382.450

C

CxP FULL AUTOS Fra. 26510

82.532.450

C

CxP Castro Suarez Pablo Matrícula y Trámites Vehículo

1.850.000

D

0010001000001

Se realiza el pago a Castro Suarez Pablo a través de un Egreso de Caja para trámites de Matrícula del Vehículo.

COMPROBANTE DE EGRESOS DE CAJA RUTA: Ítem 1 2

Documentos Cuenta

-

Nit/Ced. 79.630.320 11050501 001 233595 001 79.630.320

El día 30 -

CC


G-002

EGRESO DE CAJA

G-002- No. ____

Descripción

D/C C

Pago en Efectivo

Valor 1.850.000

D

CxP Castro Suarez Pablo Matrícula y Trámites Vehículo

1.850.000

El día 30 se cancela la Cuota Inicial a FULL AUTOS por valor de $45.000.000, se gira cheque No. 84008

COMPROBANTE DE EGRESOS RUTA: Ítem 1 2

Documentos Cuenta

CC

-

Nit/Ced. 11100507 001 890.230.157 238095 001 890.230.157

Comp. De Egreso Cheque D/C Cheque No. C D

84008

G-001 EGRESO CHEQUE

Descripción


Valor 45.000.000

Pago Cuota Inicial FULL AUTOS

45.000.000

El día 30 Se realiza todos los procesos contables inherentes a la nómina. 1. Causación o reconocimiento 2. Pago 3. Comprobante de Parafiscales 4. Provisión para Prestaciones Sociales de la Nómina de istración del mes de Noviembre de 2017 Las Siguientes son las novedades de Nómina del mes:

19

G-001- No. ____


Versión: 01

CONCEPTOS

CONTRERAS ESPERANZA

Sueldo Básico Cédula de Ciudadanía Cargo Tipo de Contribuyente Tipo de Contrato Fecha de Inicio Auxilio de Transporte Horas Extras diurnas 1.25 Horas Extras Nocturnas 1.75 Horas con Recargo nocturno 0.35 Horas Dom. O Festivas 1.75 Horas Extras dom. O Fest. Diurnas 2 Descuentos Libranzas Electrohouse E:P.S F. de Pensiones F. de Cesantías a Riesgos Laborales

9.100.000 12.012.223 Representante Legal Declarante Renta Término Indefinido 01 del mes en curso 0 0 0

1.370.000 51.212.224 Asistente istrativo No Declarante de Renta Término Indefinido 01 del mes en curso 88.211 0 0

995.000 36.025.225 Auxiliar istrativo y Contable No Declarante de Renta Término Indefinido 01 del mes en curso 88.211 10 5

0

0

10

0 0

0 0

2 4

720.000

180.000

130.000

Nueva E.P.S Horizonte I.N.G Colmena

Humana Vivir Porvenir I.N.G Colmena

Nueva E.P.S Porvenir I.N.G Colmena

870.542.226 Nueva E.P.S 895.547.232 A.R.L Colmena 899.999.034 SENA CONCEPTOS DE LIQUIDACION SALUD PENSION

20

PEÑA SUAZA MARIA

Bogotá D.C.

BAHAMON CASAS CLAUDIA

890.352.227 Humana Vivir 890.231.228 Pensiones horizonte 820.674.229 Pensiones Porvenir 890.333.233 Cesantías I.N.G 589.250.245 Compensar 890.222.250 Electrohouse 899.007.007 I.C.B.F BASE DE LIQUIDACION DE LOS CONCEPTOS DE NOMINA APORTE EMPLEADOS APORTE APORTE ING. BASE LIQUID. EMPLEADOR TOTAL 4% -0- Ley 1607/2012 4% Total Dev. – Aux. Transp 4% o ( 5% > 4 SMLMV) 12% 16% Total Dev. – Aux. Transp



IST. RIESGOS LABORALES -00.522% 0.522% Total Dev. – Aux. Transp CAJAS COMPENS. FAMILIAR -04% 4% Total Dev. – Aux. Transp CESANTIAS -08.33% 8.33% Total Devengado INTERESES A LAS CESANTIAS -01% 1% Total Devengado PRIMA DE SERVICIOS -08.33% 8.33% Total Devengado VACACIONES -04.17% 4.17% Total Dev. – Aux. Transp Nota: De los tres empleados, uno de ellos tiene un sueldo mayor a 10 S.M.L.M.V, situación que no excluye a la empresa de pagar la seguridad social en Salud, los aportes parafiscales al I.C.B.F y al SENA. Para los dos empleados restantes la empresa está excluida del pago de estos aportes (Salud, la parte correspondiente al empleador y los conceptos de I.C.B.F y aportes al SENA. De igual manera no olvidar que los empleados que devenguen más de 4 S.M.L.M.V se les descontarán adicionalmente un 1% para el F.S.P FORMULA HORAS EXTRAS Y RECARGOS = (SUELDO BASICO * FACTOR * No. De Horas) /240 CONCEPTO FACTOR HORAS EXTRAS DIURNAS 1.25 HORAS EXTRAS NOCTURNAS 1.75 RECARGO NOCTURNO 0.35 FESTIVAS O DOMINICALES DIURNAS 1.75 HORAS EXTRAS FESTIVAS O DOMINICALES DIURNAS 2 HORAS EXTRAS FESTIVAS O DOMINICALES NOCTURNAS 2.5 ORDINARIAS FESTIVAS O DOMINICALES NOCTURNAS 2.1 LIQUIDACION PRESTACIONES SOCIALES CESANTIAS INTERESES A LAS CESANTIAS PRIMA DE SERVICIO VACACIONES

   

SALARIO MENSUAL PROMEDIO * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) / 360 CESANTIAS * 12% * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) / 360 SALARIO MENSUAL PROMEDIO * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) / 360 (SALARIO MESUAL PROMEDIO– AUXILIO DE TRANSPORTE) * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) / 720

PARA EL CALCULO DE LA RETENCION EN LA FUENTE EN SALARIOS, SE REALIZA EL CALCULO SEGÚN EL ARTICULO 383 E.T PROCEDIMIENTO No. 001 El día 30 - Causación la nómina de CONTRERAS ESPERANZA. COMPROBANTE DE NOMINA RUTA: Documentos - Notas Otros

21

L-003

C. NOMINA

L-003- No. ____

CONTRERAS ESPERANZA


Cuenta

1

510506

Versión: 01

Nit/Ced.

D/C

12.012.223 870.542.226

D

Sueldo – CONTRERAS ESPERANZA

C

CxP a Nueva E.P.S

364.000

3

001 23700501 001 23803001 001

890.231.228

C

CxP a Horizonte

455.000

4

237030

001

890.222.250

C

CxP Libranzas Electrohouse

720.000

236505

001

12.012.223

C

Retención – Fuente Salarios y Pagos Laborales Art. 383 Estatuto Tributario

678.000

2

5

CC

Bogotá D.C.

Descripción

Valor 9.100.000

001

6 250506 12.012.223 C Salario x Pagar a CONTRERAS ESPERANZA El día 30 - Causación de la nómina PEÑA SUAZA MARIA RUTA:

Documentos

Notas

Otros

L-003

C. NOMINA

L-003- Mo. ___

6.883.000

PEÑA SUAZA MARIA

Ítem

Cuenta

CC

Nit/Ced.

D/C

1

510506

001

51.212.224

D

Sueldo – PEÑA SUAZA MARIA

2

510527

51.212.224 890.352.227

D

Auxilio de Transporte

88.211

C

CxP a Humana Vivir

54.800

4

001 23700502 001 23803002 001

820.674.229

C

CxP a Porvenir

54.800

5

237030

001

890.222.250

C


180.000

250506

001

51.212.224

C

Salario x Pagar a PEÑA SUAZA MARIA

3

6

Descripción

Valor 1.370.000

1.168.611

El día 30 - Causación. BAHAMON CASAS CLAUDIA RUTA: Documentos Ítem

Cuenta

CC

1

510506 510527

001 001

510515

001

2 3

22

Notas

Otros

L-003

C. NOMINA

L-003- No. ____ Descripción


Nit/Ced. 36.025.225

D/C

Valor

D

Sueldo – BAHAMON CASAS CLAUDIA

995.000

36.025.225

D


88.211

36.025.225

D

Horas Extras y Rec.

150.286

Bogotá D.C.


23700501 001 23803002 001

870.542.226

C

CxP a Nueva E.P.S

820.674.229

Versión: 01

45.811

C

CxP a Porvenir

45.811

6

237030

001

890.222.250

C


130.000

7

250506

001

36.025.225

C

Salario x Pagar – BAHAMON CASAS CLAUDIA

1.011.875

El día 30 – Se autoriza el pago de la nómina del mes respectivo, a través del convenio con Bancolombia. Contabilidad. NOTA DEBITO RUTA: Documentos - Notas

D-001 Nota DEBITO

Nota: Contabilizar el pago utilizando una Nota de

D-001- No. _____

Ítem

Cuenta

CC

Nit/Ced.

D/C

1

001 001

12.012.223 51.212.224

D

Pago Salario Noviembre - CONTRERAS ESPERANZA

6.883.000

2

250506 250506

D

Pago Salario Noviembre - PEÑA SUAZA MARIA

1.168.611

3

250506

001

36.025.225

D

Pago Salario Noviembre - BAHAMON CASAS CLAUDIA

1.011.875

11100507 001

870.005.310

C


9.63.486

4

El día 30 RUTA: Ítem 1 2

23

Descripción

Elaboramos el Comprobante de Parafiscales. Documentos Cuenta

-

Notas

Otros

Valor

COMPROBANTE DE PARAFISCALES. L-004 C. Parafiscales

L-004- No. ____

Nit/Ced.

D/C

Descripción

Valor

51056901

CC 001

870.542.226

D

Aportes Seg. Social – Salud 8.5% (Empleado Sueldo > 10 S.M.L.M.V

773.500

23700501

001

870.542.226

C

C x P a Nueva E.P.S

773.500

Bogotá D.C.


Versión: 01

51057001

001

890.231.228

D

Aportes a Horizonte 12%

1.092.000

23803001

001

890.231.228

C

CxP a Pensiones Horizonte

1.092.000

51057002

001

820.674.229

D

Aportes a Porvenir 12%

301.834

23803002

001

820.674.229

C

CxP a Porvenir.

301.834

510568

001

895.547.232

D

Aporte a Riesgos Laborales 0.522%

60.632

237006

001

895.547.232

C

CxP A.R.L Colmena.

60.632

9

510575

001

899.007.007

D

Aportes al I.C.B.F 3%

273.000

10

237010

001

899.007.007

C

C x P al I.C.B.F

273.000

510578

001

899.999.034

D

Aportes al SENA 2 %

182.000

237010

001

899.999.034

C

C x P al Servicio Nacional de Aprendizaje SENA

182.000

510572

001

589.250.245

D

Aporte a Caja de Compensación Familiar 4 %

464.611

237010

001

589.250.245

C

CxP a Compensar

464.611

3 4 5 6 7 8

11 12 13 14 El día 30 -

Se realizan los Comprobantes de Provisión para Prestaciones Sociales

COMPROBANTE DE PROVISIONES PARA PRESTACIONES SOCIALES RUTA:

Documentos

Ítem

Cuenta

CC

1

510530

2

261005

001 001

-

Notas

Otros

L-005

C. Provisión

L-005- No._____

CONTRERAS ESPERANZA

Nit/Ced. 12.012.223

D/C D

Aporte (8.33% TD) Cesantías CONTRERAS ESPERANZA

758.030

12.012.223

C

Provisión Cesantía (8.33% TD) a I.N.G

758.030

510533

001

12.012.223

D

Aporte Intereses Cest. (1% Total Devengado)

91.000

261010

001

12.012.223

C

Provisión Intereses Cesantías. (1% Total Devengado)

510536

001

12.012.223

D

Aporte Prima Serv. (8.33% Total Devengado)

91.000 758.030

6

261020

001

12.012.223

C

Provisión Prima Servicios (8.33% Total Devengado)

758.030

7

510539

001

12.012.223

D

Aporte Vacaciones (4.17% (Total Devengado – Auxilio de Transporte)

379.470

3 4 5

24

Descripción

Valor

Bogotá D.C.


261015

El día 30 -

001

12.012.223

Versión: 01

Provisión Vacaciones (4.17% (Total Devengado – Auxilio de Transporte)

C

379.470

Provisión Prestaciones Sociales.


Documentos

Ítem

Cuenta

CC

1

510530 261005

001 001

-

Notas

Otros

L-005

C. Provisiones

L-005- No. _____

PEÑA SUAZA MARIA

Nit/Ced. 51.212.224

D/C D

Aporte (8.33% TD) Cesantías PEÑA SUAZA MARIA

121.469

51.212.224

C

Provisión Cesantía (8.33% TD) a

121.469

510533

001

51.212.224

D


14.582

261010

001

51.212.224

C


510536

001

51.212.224

D


14.582 121.469

6

261020

001

51.212.224

C


121.469

7

510539

001

51.212.224

D


57.129

001 51.212.224 8 261015 El día 30 - Provisión Prestaciones Sociales

C


57.129

2 3 4 5

Descripción

Valor

I.N.G


Documentos

Ítem

Cuenta

CC

1

510530 261005

001 001

2 3 4 5

25

-

Notas

Otros

L-005

C. Provisiones

L-005- No. ___

Descripción


Nit/Ced. 36.025.225

D/C

Valor

D

Aporte (8.33% TD) Cesantías BAHAMON CASAS CLAUDIA

102.750

36.025.225

C

Provisión Cesantía (8.33% TD) a I.N.G

102.750

510533

001

36.025.225

D


12.335

261010

001

36.025.225

C


510536

001

36.025.225

D


12.335 102.750

Bogotá D.C.


Versión: 01

6

261020

001

36.025.225

C


102.750

7

510539

001

36.025.225

D


47.758

8

261015

001

36.025.225

C


47.758

OPERACIONES – DICIEMBRE DE 2018 El día 01 - Contabilizamos el Servicio de Arrendamiento del mes de Diciembre de 2018, del local comercial, prestado por la empresa SOLUCIONES & SERVICIOS S.A NIT. 890.250.550 Régimen Común por valor de $3.500.000 más IVA del 19%. Retención en la fuente del 3.5% y Retención de ICA del (9.66 x 1.000). NOTA DE CONTABILIDAD Ruta: Documentos - Notas Ítem 1

512010

CC 001

Nit/Ced. 890.250.550

2 3

24081001 001 23653001 001 23680503 001

890.250.550

001

890.250.550

4 5

Cuenta

N-001 Nota Contable

233540

El día 02 -

D/C

Base


D D C

890.250.550 890.250.550

C C

Descripción Servicio de Arrendamiento de Local comercial

3.500.000 3.500.000 3.500.000

665.000 122.500

IVA descontable en compras de B. o Servicios del 19% Retefuente Servicios de Arrendamientos B. Inmuebles 3.5%

33.810

Reteica en Servicios Arrendamientos (9.66x 1.000) CxP. - SOLUCIONES & SERVICIOS S.A Fra. 9051

Valor 3.500.000 665.000 122.500 33.810 4.008.690

Giramos cheque No. 84009 y cancelamos el punto anterior a SOLUCIONES & SERVICIOS S.A

COMPROBANTE DE EGRESOS Ruta Ítem 1 2

26

Documentos Cuenta

CC

11100507 001 001 233535

-


Nit/Ced. 890.250.550 890.250.550

D/C

Cheque No.

C D

84009

G-001 Egreso cheque


Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777 Cancelamos a SOLUCIONES & SERVICIOS S.A Fra. 9051

Valor 4.008.690 4.008.690

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO El día 03 - Cancelamos la primera cuota a Corriente de la empresa – Nota Crédito


Bancolombia del crédito Ordinario – Pagaré No. 12146 – El Banco nos descuenta automáticamente de la Cuenta

NOTA CREDITO RUTA:

Documentos - Notas

Ítem

Cuenta

CC

1

210510

001

2 3

530520 001 11100507 001

C-001 Nota Crédito

C-001- No. _____

Nit/Ced. 890.120.203

D/C

Descripción

Valor

D

Pago Primera Cuota Crédito Ordinario – Pagaré No. 121416

647.842

890.120.203

D

Intereses corrientes del crédito

616.000

890.120.203

C


1.263.842

El día 10 – Cancelamos lo pertinente a Seguridad Social en Salud. Giramos cheque No. 84010 a Nueva E.P.S. COMPROBANTE DE EGRESO RUTA: Documentos - Comprobante de Egreso Cheque Ítem 1 2

D/C

Cheque No.

11100507 001

Nit/Ced. 870.542.226

C

84010

23700501 001

870.542.226

D

Cuenta

El día 10 -

CC

G-001 Egreso Cheque



1.183.311

Pago a Nueva E.P.S

1.183.311

Cancelamos lo pertinente a Seguridad Social en salud. Giramos cheque No. 84011 a Humana vivir.

COMPROBANTE DE EGRESO RUTA: Documentos - Comprobante de Egreso Cheque

27

Valor

G-001 Egreso Cheque

G-001- No. _____

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO Ítem 1 2

Cuenta 11100507 23700502

El día 11

D/C

Cheque No.

001

Nit/Ced. 890.352.227

C

84011

001

890.352.227

D

CC

Versión: 01

Descripción

Valor


54.800

Pago a E.P.S - Humana Vivir

54.800

– Cancelamos la Seguridad Social en Pensión. Giramos cheque No. 84012 a Pensiones Horizonte por pago total del 16%.

COMPROBANTE DE EGRESO RUTA: Documentos - Comprobante de Egreso Cheque Ítem 1 2

D/C

Cheque No.

11100507 001

Nit/Ced. 890.231.228

C

84012

23803001 001

890.231.228

D

Cuenta

CC

G-001 Egreso Cheque


Valor


1.547.000

Pago a Pensiones Horizonte total (Sumar Descuento Empleado + Patronal)

1.547.000

El día 11 – Cancelamos lo pertinente a Seguridad Social en Pensión. Giramos cheque No. 84013 a Pensiones Porvenir. COMPROBANTE DE EGRESO RUTA: Documentos - Comprobante de Egreso Cheque Ítem 1 2

D/C

Cheque No.

11100507 001

Nit/Ced. 820.674.229

C

84013

23803002 001

820.674.229

D

Cuenta

El día 12

CC


Valor


402.446

Pago a Pensiones Porvenir 16 % (Sumar Descuento Empleado + Patronal)

402.446

– Cancelamos la Seguridad Social en A.R.L. Giramos cheque No. 84014 a A.R.L Colmena por pago total del 0.522%.

COMPROBANTE DE EGRESO

28

G-001 Egreso Cheque

Bogotá D.C.


RUTA: Documentos - Comprobante de Egreso Cheque Ítem 1 2

Cuenta

CC

11100507 001 237006

001

Nit/Ced. 895.547.232

D/C

Cheque No.

C

84014

895.547.232

D

G-001 Egreso Cheque

Versión: 01


Valor


60 632

Pago a A.R.L Colmena 0.522%

60.632

El día 12 – Cancelamos a Compensar, Giramos cheque No. 84015 COMPROBANTE DE EGRESO RUTA: Documentos - Comprobante de Egreso Cheque Ítem 1 2

Cuenta

CC

11100507 001 237010

001

Nit/Ced. 589.250.245

D/C

Cheque No.

C

84015

589.250.245

D

G-001 Egreso Cheque


Valor


464.611

Pago a Compensar 4%

464.611

El día 12 – Cancelamos a I.C.B.F, Giramos cheque No. 84016 COMPROBANTE DE EGRESO RUTA: Documentos - Comprobante de Egreso Cheque Ítem 1 2

29

Cuenta

CC

11100507 001 237010

001

Nit/Ced. 899.007.007

D/C

Cheque No.

C

84016

899.007.007

D

G-001 Egreso Cheque


Valor


273.000

Pago a I.C.B.F 3%

273.000

Bogotá D.C.


Versión: 01

El día 12 – Cancelamos al SENA, Giramos cheque No. 84017 COMPROBANTE DE EGRESO RUTA: Documentos - Comprobante de Egreso Cheque Ítem 1 2

Cuenta

CC

11100507 001 237010

001

Nit/Ced. 899.999.034

D/C

Cheque No.

C

84017

899.999.034

D

G-001 Egreso Cheque


Valor


182.000

Pago a SENA 2%

182.000

El día 14 - Diligenciar el Formulario de Retención en la Fuente del mes anterior y pagar, realizar comprobante de Egreso con Cheque No. 84018. A Nombre de la istración de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN. Nit 800.197.268 Empresa de Estado. COMPROBANTE DE EGRESO RUTA: Documentos - Comprobante de Egreso Cheque Ítem

CC 001

Nit/Ced. 800.197.268

2

23652501 001

800.197.268

3

23653001 001

800.197.268

3

23654001 001

800.197.268

4

23654002 001

800.197.268

1

Cuenta 236505

D/C

Cheque No.

D

84018

G-001 Egreso Cheque

G-001- No. _____

Descripción Retención – Fuente Salarios y Pagos Laborales

678.000

D

Retención en la Fuente Servicios del 6 %

390.000

D

Retención en la Fuente Arrendamientos B. Inmuebles 3.5%

122.500

D

Retención en la Fuente en Compras del 2.5 %

2.988.125 1.329.300 1.323.040

D


5

236575

001

800.197.268

D

CxP Auto – Renta (0.4%) Decreto 2201

6

531520

001

800.197.268

D

Impuestos Asumidos – Ajuste con el pago

11100507 001

800.197.268

C


7

30

Valor

35 6.831.000

Bogotá D.C.


INSTRUMENTO DE EVALUACION El día 15 -

CENTRO DE COSTOS

PUNTO DE VENTA LA ESTANZUELA

Giramos cheque No. 84019 a LA CASA ORANGE & CIA por valor de $ 1.550.000 como anticipo a Proveedores.

COMPROBANTE DE EGRESO RUTA: Documentos - Comprobante de Egreso Cheque G-001 Egreso Cheque Cheque No. Ítem Cuenta CC Nit/Ced. D/C 1 2

No. 002

Versión: 01

11100507 133005

002 890.205.290

C D

002 890.205.290

84019

G-001- No. _____

Descripción Bancolombia Cta. Cte. # 987654321-777

Valor 1.550.000

Anticipo a Proveedores – LA CASA ORANGE & CIA

1.550.000

El día 16 - Compramos a LA CASA ORANGE & CIA, Nit. 890.905.290, de Bogotá, Régimen común, según Factura de Compra. No. 206011, lo siguiente: 180 Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 a razón de $ 250.000 c/u, más IVA del 19 % 190 Aceite Shell 20W30 Multigrado a razón de $ 53.000 c/u Exento de Iva Contabilizar las retenciones a que haya lugar. Nos conceden 60 días de plazo. REGISTRO DE COMPRAS Ruta: Documentos - Registro de Compras. Ítem

Cuenta

1 2 3

14351001 14351002 24081001

4 5 6

23654001 23680501 220510

CC Nit/Ced. 002 890.205.290 002 890.205.290 002 890.205.290 002 890.205.290 002 890.205.290 002 890.205.290

P-001 REG. COMPRAS

P-001- No. _____

D/C Producto/Activo Bod Cant. D D D C C C

0010001000002 5550001000002

Base

Retención

Descripción

Valor

45.000.000

8.550.000

Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 Aceite Shell 20W30 Multigrado IVA Descontable en Compras 19%

45.000.000 10.070.000 8.550.000

55.070.000 55.070.000

1.376.750 607.973

Retención en la fuente 2.5% Retención de Ica x Pagar 11.04 x 1.000 LA CASA ORANGE & CIA.Fra. 206011

1.376.750 607.973 61.635.277

001 180 001 190

El día 17 - Recibimos de Díaz Páez Horacio C.C 12.080.357, Régimen simplificado de Bogotá, el Valor de $1.920.000 en efectivo, como Anticipo de Clientes

31

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO RECIBO DE CAJA Ruta Documentos Ítem

Cuenta

1 2

11050501 280505

R-001 – No. _____

R-001 RECIBO CAJA CC Nit/Ced. 002 12.080.357

D/C D C

002 12.080.357

Versión: 01

Descripción

Valor 1.920.000

Pago en Efectivo Anticipo de Clientes - Díaz Páez Horacio

1.920.000

El día 17 -

Vendemos con la Factura No. 00_ Al señor DÍAZ PÁEZ HORACIO C.C 12.080.357 los siguientes productos: 140 Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 a razón de $ 445.000 c/u, 145 Aceite Shell 20W30 Multigrado a razón de $ 92.000 c/u Concedemos 30 días para el pago

más IVA del 19 % Exento de Iva

FACTURA DE VENTA Ruta

Documentos

Ítem

Cuenta

1 2

41351001 41351002

3 4 5 6

24080501 130505 135519 236575

7

14351001

32

-

F-001 FACT. VENTAS

CC 002

Nit/Ced. 12.080.357

002 002

12.080.357 12.080.357

002 002 002

12.080.357 12.080.357 12.080.357

C D D C

002

12.080.357

C

F-001 - No. _____

D/C Producto/Activo Bod Cant. C C

0010001000002 5550001000002

001 001

Base

Retención

140 145 62.300.000 11.837.000 75.640.000 75.640.000

0010001000002

001

140

Registro

302.560 302.560

Descripción

Valor

Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 Aceite Shell 20W30 Multigrado

62.300.000 13.340.000

IVA Generado Ventas 19% Facturado CXC Díaz Páez Horacio Auto – Renta 0.4% Decreto 2201 Auto – Renta 0.4% Decreto 2201

11.837.000 87.477.000 302.560 302.560

Llanta Sellomatic Firestone

310/61T19

35.000.000

Bogotá D.C.


61351001 14351002 61351002

002 002 002

12.080.357 12.080.357 12.080.357

D C D

0010001000002 5550001000002 5550001000002

001 001 001

140 145 145

Versión: 01

Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 Aceite Shell 20W30 Multigrado Aceite Shell 20W30 Multigrado

Del Costo KARDEX

35.000.000 7.685.000 7.685.000

El día 19Recibimos en efectivo de DÍAZ PÁEZ HORACIO C.C 12.080.357 el pago de la factura anterior, Cancelamos el Anticipo recibido y concedemos un descuento por pronto pago del 15% sobre la mercancía antes de Impuestos. RECIBO DE CAJA Ruta Ítem

Documentos

R-001 RECIBO CAJA

R-001 – No. _____

D/C

11050501

CC Nit/Ced. 002 12.080.357

D

Recibimos efectivo

Valor 74.211.000

2

530535

002 12.080.357

D

Descuento Financiero por pronto 15% Sobre la mercancía antes de impuestos

11.346.000

3

280505

002 12.080.357

D

Cancelación Anticipo Díaz Páez Horacio

1.920.000

1

Cuenta

-

Descripción

002 12.080.357 4 130505 C CXC Díaz Páez Horacio El día 20 - Realizar la consignación en la Cta. Cte. # 987654321-777 del efectivo recibido hasta el momento.

87.477.000

COMPROBANTE DE CONSIGNACIÓN RUTA: Ítem 1 2

Documentos Cuenta

-

CC Nit/Ced. 002 890.120.203 11100507 11050501 002 890.120.203

El día 21 Pagar

Notas

Otros


D/C

L-002- No. _____

Descripción

D

Bancolombia Cta. Cte. # 987654321-777

Valor 74.211.000

C

Consignación efectivo

74.211.000

DÍAZ PÁEZ HORACIO, nos devuelve 20 Llanta Sellomatic Firestone

310/61T19, de la venta anterior, Contabilizar la devolución como un reintegro x

DEVOLUCIÓN DE FACTURAS RUTA: Documentos - Devolución de Facturas

33

J-001 Devoluciones en Ventas

J-001 – No. _____

Bogotá D.C.


Ítem

Cuenta

1 2 3 4

41751001 24080502 530535 238020

5 6

135519 236575

7 8

CC Nit/Ced. 002 12.080.357 002 002 002 002

D/C Producto/Activo Bod Cant.

12.080.357 12.080.357 12.080.357 12.080.357

D D C C

0010001000002

001

Base

20 8.900.000

8.900.000

Versión: 01

Retención

Descripción

Valor

Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 1.691.000 IVA Generado en Ventas 19%. Devoluc Reversión Descuento Pronto Pago 15% Reintegro por Pagar -+ Díaz Paez Horacio Auto – Renta 0.4% Decreto 2201 35.600 35.600 CxP Auto – Renta 0.4% Decreto 2201

8.900.000 1.691.000 1.335.000 9.256.000

002 12.080.357

C D

14351001

002 12.080.357

D

0010001000002

001

20

REGISTRO


310/61T19

5.000.000

61351001

002 12.080.357

C

0010001000002

001

20

COSTO


310/61T19

5.000.000

8.900.000

35.600 35.600

El día 22 - Giramos Cheque No. 84020 y cancelamos el reintegro por pagar al señor DÍAZ PÁEZ HORACIO de la devolución del punto anterior. COMPROBANTE DE EGRESO RUTA:

Documentos -


Ítem

Cuenta

1

11100507

CC Nit/Ced. 002 12.080.357

238020

002 12.080.357

2

D/C

Cheque No.

C

84020

D

G-001

EGRESO CHEQUE

G-001- No. ____


9.256.000

Reintegro por Pagar - DIAZ PAEZ HORACIO

9.256.000

El día 23 Devolvemos a LA CASA ORANGE & CIA, Nit. 890.905.290, 20 Llanta Sellomatic Firestone cuenta por pagar de la factura No. 206011

34

Valor

310/61T19, devuelta por el cliente, Cruzamos con la

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO DEVOLUCIONES EN COMPRAS RUTA: Documentos Devoluciones en Compras Ítem

Cuenta

1 2 3 4 5

14351001 24081002 23654001 23680501 220510

CC Nit/Ced. D/C 002 890.205.290 C 002 890.205.290 C 002 890.205.290 D 002 890.205.290 D 002 890.205.290 D

U-001 – No. _____

U-001 Devoluciones en Compras

Producto/Activo Bod Cant. 0010001000002

001

Versión: 01

Base

Retención

Descripción

Valor

950.000 125.000 55.200

Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 IVA descontable en compras 19% Devol. Retención en la fuente 2.5% Reteica 11.04 x 1.000 LA CASA ORANGE & CIA – Fra. 206011

5.000.000 950.000 125.000 55.200 5.769.800

20 5.000.000 5.000.000 5.000.000

El día 24 - Cancelamos el saldo adeudado a LA CASA ORANGE & CIA, Nit. 890.905.290 de la factura No. 206011 y nos conceden un descuento por pronto pago del 20% sobre la mercancía efectivamente comprada, antes de impuestos. Giramos Cheque No. 84021 y cruzamos el anticipo. COMPROBANTE DE EGRESO RUTA: Ítem 1 2

Documentos Cuenta

-


11100507

CC 002

421040

002

Nit/Ced. D/C 890.205.290 C 890.205.290 C

002

890.205.290

Cheque No. 84021

G-001

EGRESO CHEQUE

G-001- No. ____


44.301.477

Descuento Financiero Condicionado x pronto pago 20 %

10.014.000

Anticipo a Proveedores – ORANGE & CIA

3 133005 C 220510 002 890.205.290 Cancelamos a LA CASA ORANGE & CIA - Fra. 206011 4 D El día 26 - Cancelamos la primera cuota a FULL AUTOS Nit 890.230.157 del crédito del vehículo, giramos el cheque No. 84022

Valor

1.550.000 55.865.477

COMPROBANTE DE EGRESO RUTA:

Documentos -

Ítem

Cuenta

1

11100507

35

Comp. De Egreso Cheque CC Nit/Ced. D/C 001 890.230.157 C

Cheque No. 84022

G-001

EGRESO CHEQUE

G-001- No. ____


Valor 3.477.013


530520

001 890.230.157

238095

001 890.230.157

D

Intereses Crédito

D

Pago Primea cuota Full Autos


354.442 3.122.571

El día 27 – Se cancela el Contrato de trabajo a término Indefinido a la Señora Contreras Esperanza. Contabilizamos la liquidación. Nota: El contrato estipula un periodo de prueba de dos meses, que permite a cualquiera de las partes dar por terminado el contrato durante este tiempo sin que haya derecho a indemnización por parte del empleador al trabajador. La junta directiva nombra como nuevo Representante Legal provisional al señor Arce Torres Diego identificado con cédula de ciudadanía No. 47960.111 de Bogotá D.C NOTA DE CONTABILIDAD. RUTA: Documentos - Notas Ítem

Cuenta

1

N-001- No. _____

Nit/Ced. 12.012.223

D/C

510506

CC 001

D

Sueldo mes en curso – Contreras Esperanza ( 27 días)

23700501

001

870.542.226

C

CxP a Nueva E.P.S 4%

327.600

3

23803001

001

890.231.228

C

CxP a Horizonte 5%

409.500

4

236505

001

12.012.223

C

Rete fuente Salarios y demás pagos Laborales

832.271

250506

001

12.012.223

C

Salario x Pagar mes en curso- Contreras Esperanza

51056901

001

870.542.226

D

Aporte Seguridad social en Salud - Patronal

696.150

23700501

001

870.542.226

C

CxP a Nueva E.P.S 8.5%

696.150

51057001

001

890.231.228

D

Aporte 12% Pensión – Mes en curso - 27 días

982.800

23803001

001

890.231.228

C

CxP a Pensiones Horizonte 12%

982.800

510568

001

895.547.232

D

Aporte A.R.L Colmena 0.522% - Mes en curso - 27 días

42.752

11

237006

001

895.547.232

C

CxP

12

510572

001

589.250.245

D

Aporte a Caja Comp. Compensar 4% Mes en curso 27 días

327.600

13

237010

001

589.250.245

C

CxP a Compensar 4%

327.600

510575

001

899.007.007

D

Aporte al I.C.B.F Mes en curso - 27 días

245.700

2

5 6 7 8 9 10

14

36

N-001 Nota Contable.

Descripción

A.R.L Colmena 0.522%

Valor 8.190.000

6.620.629

42.752


Versión: 01

237010

001

899.007.007

C

C x P a I.C.B.F 3%

245.700

16

510578

001

899.999.034

D

Aporte a SENA 2% Mes en curso - 27 días

163.800

17

237010

001

899.999.034

C

CxP a SENA 2%

163.800

261005

001

12.012.223

D

Cancelación Provisión Cesantías

758.030

510530

001

12.012.223

D

Ajuste Cesantías (Causadas – Liquidadas)

682.803

251010

001

12.012.223

C

C x P Cesantías Liquidadas Ajuste Prima Provisionada

261010

001

12.012.223

D

Cancelación Provisión Intereses a las Cesantías

91.000

510533

001

12.012.223

C

Ajuste Int. Cesantías (Causados–Liquidados)

63.624

251505

001

12.012.223

C

C x P Int. Cesantías Liquid. – Contreras Esperanza

27.376

24

261020

001

12.012.223

D

Prima Provisionada - Contreras Esperanza

758.030

25

510536

001

12.012.223

D

Ajuste Prima Provisionada- Contreras Esperanza

682.803

252005

001

12.012.223

C

CXP Prima de servicios 8.33%

261015

001

12.012.223

D

Cancel. Provisión Vacaciones Contreras Esperanza

379.470

510539

001

12.012.223

D

Ajuste Vacaciones (Causadas – Liquidadas)

340.947

252505

001

12.012.223

C

C x P Vacaciones Liquidadas – Contreras Esperanza

720.417

15

18 19 20 21 22 23

26 27 28 29

El día 28 - Cancelamos la liquidación a la señora CONTRERAS ESPERANZA Giramos Cheque No. 84023 COMPROBANTE DE EGRESO RUTA: Documentos - Comprobante de Egreso Cheque G-001 Egreso Cheque G-001- No. _____ Cheque No. Ítem Cuenta CC Nit/Ced. D/C Descripción 1

11100507 001

12.012.223

Valor 10.250.088

D

6.620.629

D

CxP Cesantías por Pagar - Contreras Esperanza

1.440.833

3

001 001

4

251505

001

12.012.223

D

CxP Intereses a la Cesantías – Contreras Esperanza

5

252005

001

12.012.223

D

CXP Prima de Servicios – Contreras Esperanza

6

252505

001

12.012.223

D

CxP Vacaciones – Contreras Esperanza

12.012.223

1.440.833

Sueldo mes en curso- Contreras Esperanza

250506 251010

2

1.440.833


C

84023

12.012.223

37

Bogotá D.C.

27.376 1.440.833 720.417

Bogotá D.C.


Versión: 01

El día 29 - Se realiza la liquidación y causación o devengo de la PRIMA DE SERVICIOS de PEÑA SUAZA MARIA C.C 51.212.224. Se cancela el pasivo estimado de noviembre y se ajusta la diferencia al pago Fórmula = (Devengado Promedio x Número de días trabajados) / 360 -- = ((1.370.000 + 88.211) * 60) /360 = 243.035 Se liquida de Noviembre 01 al 31 de Diciembre de 2018. NOTA DE CONTABILIDAD. RUTA: Ítem

Documentos

-

Notas

Otros


N-001- No. _____

CC 001

Nit/Ced. 51.212.224

D/C

1

Cuenta 261020

Descripción

Valor

D

Prima Provisionada - PEÑA SUAZA MARIA

121.469

2

510536

001

51.212.224

D

Ajuste Prima Provisionada – Prima Liquidada

121.566

3

252005

001

51.212.224

C

CXP Prima de servicios - PEÑA SUAZA MARIA

243.035

El día 29 - Se realiza la liquidación y causación o devengo de la PRIMA DE SERVICIOS de BAHAMOS CASAS CLAUDIA – C.C 36.025.225. Se cancela el pasivo estimado de noviembre y se ajusta la diferencia al pago Fórmula = (Devengado Promedio x Número de días trabajados) / 360 -- = ((995.000 + 150.286 +.88.211) * 60) /360 = 205.583 Se liquida el periodo Nov-01 al Dic-31 de 2018. NOTA DE CONTABILIDAD. RUTA: Ítem

Documentos

-

Notas

Otros


N-001- No. _____

CC 001

Nit/Ced. 36.025.225

D/C

1

Cuenta 261020

Descripción

D

Prima Provisionada - BAHAMON CASAS CLAUDIA

102.750

2

510536

001

36.025.225

D

Ajuste Prima Provisionada – Prima Liquidada

102.833

3

252005

001

36.025.225

C

CXP Prima de servicios – BAHAMOS CASAS CLAUDIA

205.583

El día 30 - Cancelamos la Prima de Servicios a PEÑA SUAZA MARIA Giramos Cheque No. 84024 COMPROBANTE DE EGRESO RUTA: Documentos - Comprobante de Egreso Cheque

38

G-001 Egreso Cheque

G-001- No. _____

Valor

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO Ítem 1

Cuenta

CC

11100507 001

Nit/Ced. 51.212.224

D/C

Cheque No.

C

84024

51.212.224

Versión: 01


243.035

Cancelamos Prima de Servicios a PEÑA SUAZA MARIA

243.035

2 252005 001 D El día 30 - Cancelamos la Prima de Servicios a BAHAMOS CASAS CLAUDIA Giramos Cheque No. 84025

Valor

COMPROBANTE DE EGRESO RUTA: Documentos - Comprobante de Egreso Cheque Ítem 1 2

Cuenta

CC

11100507 001 252005

001

Nit/Ced. 36.025.225 36.025.225

D/C

Cheque No.

C

84025

D

G-001 Egreso Cheque

G-001- No. _____


Valor 205.583

Cancelamos Prima - BAHAMON CASAS CLAUDIA

205.583

El día 29 - Se realiza la liquidación de la Cesantías, los Intereses a las Cesantías y las Vacaciones de PEÑA SUAZA MARIA del periodo Nov-01 al Dic-31 de 2018 y procedemos a cancelar los pasivos estimados reconocido en el mes de noviembre en las cuenta de la 261005 – 261010 & 261015 por éste concepto. Formula de Cesantías = (Salario Promedio x Número de días) / 360 -------- ((1.370.000 + 88.211) x 60)) / 360 = 243.035 Formula Intereses a las Cesantías = (Cesantías Liquidadas x 12% x Número de días Trabajados) / 360 ------- (243.035 x 12% * 60) / 360 = 4.861 Formula de Vacaciones = (Sueldo x Número de días) / 720 -------- (1.370.000 x 60) / 720 = 114.167 NOTA DE CONTABILIDAD. RUTA: Ítem

Documentos

-

Notas

Otros


N-001- No. _____

CC 001

Nit/Ced. 51.212.224

D/C

1

Cuenta 261005

D

Cancelación Cesantías Provisionadas PEÑA SUAZA MARIA

121.469

2

510530

001

51.212.224

D

Ajuste Cesantías Liquidadas

121.566

3

251010

001

51.212.224

C

CXP Cesantías Consolidadas – PEÑA SUAZA MARIA

243.035

4

261010

001

51.212.224

D

Cancelación Intereses a las. Cesantías Provisionada. PEÑA SUAZA MARIA

14.582

5

510533

001

51.212.224

C

Ajuste Intereses Cesantías Liquidadas - PEÑA SUAZA MARIA

9.721

39

Descripción

Valor

Bogotá D.C.


Versión: 01

6

251505

001

51.212.224

C

CXP Intereses a las Cesantías – (Cesantías * 12% * Días Trabajados) / 360

4.861

7

261015

001

51.212.224

D

Cancelación Vacaciones provisionadas. PEÑA SUAZA MARIA

57.129

8

510539

001

51.212.224

D

Ajuste Vacaciones Liquidadas

57.038

9

252505

001

51.212.224

C

CXP Vacaciones – PEÑA SUAZA MARIA

114.167

El día 29 - Se realiza la liquidación de la Cesantías, los Intereses a las Cesantías y las Vacaciones de BAHAMON CASAS CLAUDIA del periodo Nov-01 al Dic-31 de 2017 y procedemos a cancelar los pasivos estimados reconocido en el mes de noviembre en las cuenta de la 261005 – 261010 & 261015 por éste concepto. Fórmula Cesantías = (Devengado Promedio x Número de días trabajados) / 360 ----------- ((995.000 + 150.286 +.88.211) * 60) /360 = 205.583 Formula Intereses a las Cesantías = (Cesantías Liquidadas x 12% * Días Trabajados) / 360 --------- (205.583 x 12% * 60) / 360 = 4.117 Formula de Vacaciones = (Sueldo x Número de días) / 720 -------- (995.000 x 60) / 720 = 82.916 No se incluyen las horas Extras ya que no es un salario variable NOTA DE CONTABILIDAD. RUTA: Ítem

Documentos

-

Notas

Otros


N-001- No. _____

CC 001

Nit/Ced. 36.025.225

D/C

1

Cuenta 261005

D

Cancelación Cesantías Provisionada BAHAMON CASAS CLAUDIA

102.750

2

510530

001

36.025.225

D

Ajuste Cesantías Liquidadas

102.833

3

251010

001

36.025.225

C

CXP Cesantías Consolidadas – BAHAMON CASAS CLAUDIA

205.583

4

261010

001

36.025.225

D

Cancelación Intereses a las Cesantías Provis. BAHAMON CASAS CLAUDIA

12.335

5

510533

001

36.025.225

C

Ajuste Intereses Cesantías Liquidadas - BAHAMON CASAS CLAUDIA

8.218

6

251505

001

36.025.225

C

CXP Intereses a las Cesantías – (Cesantías * 12% * Días Trabajados) / 360

4.117

7

261015

001

36.025.225

D

Cancelación Vacaciones Provisionadas BAHAMON CASAS CLAUDIA

47.758

8

510539

001

36.025.225

D

Ajuste Vacaciones Liquidadas

35.158

9

252505

001

36.025.225

C

CXP Vacaciones – BAHAMON CASAS CLAUDIA

82.916

40

Descripción

Valor

Bogotá D.C.


Versión: 01

El día 30 - Realizamos la depreciación de la camioneta adquirida en el mes de Noviembre, depreciación de Equipo de Transporte 10 años equivalente a (120 periodos mes) Art. 82 Reforma Tributaria 1819 de 2016, depreciamos conforme a la ley tributaria, sin excluir la opción que contablemente se pueda contemplar una vida útil superior o inferior, según análisis interno de la organización producto de un estudio técnico o estadísticas del Sector (NIC 16) Base de Depreciación Menos

Costo de Adquisición Valor Residual o de Salvamento (0%)

Valor Razonable

Base para el Cálculo de la Depreciación

VALOR BASE

84.382.450

/

120

=

= 84.382.450 0 -------------------84.382.450

703.187

VALOR MENSUAL A DEPRECIAR

NOTA DE CONTABILIDAD RUTA:

Documentos

Ítem

Cuenta

1

516035

2

159235

-

Notas

Otros

N-001

Nota Contable

N-001-

No. ____

CC Nit/Ced. D/C Producto/ Activo Bod Cant. Descripción 001 870.005.310 D Gasto – Depreciación – Flota y Equipo Transporte 001 870.005.310 C 0010001000001 Depreciación Acumulada de Flota y Equipo Transporte

Valor 703.187 703.157

El día 31 - Se realiza la Causación – Pago y el Comprobante de Parafiscales de los empleados Activos, con las novedades de nómina definidas en el cuadro a continuación: Novedades Sueldo Documento Identidad Cargo Contribuyente Tipo de contrato

41

PEÑA SUAZA MARIA 1.370.000 51.212.224 Asistente istrativo No Declarante de Renta Término Indefinido

BAHAMON CASAS CLAUDIA 995.000 36.025.225 Auxiliar istrativo y Contable No Declarante de Renta Término Indefinido

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO Fecha Inicio Contrato Auxilio de Transporte Horas Extras Diurnas 1.25 Horas Ext. Nocturnas 1.75 Recargo Nocturno 0.35 Horas Festivas o Domin. 1.75 Horas Extras Festiv. Diurnas 2 Libranzas E.P.S Fondo de Pensiones Fondo de Cesantías A.R.L

Noviembre 01 88.211 0 0 0 0 0 180.000 Humana Vivir Porvenir I.N.G Colmena


Noviembre 01 88.211 10 5 10 2 4 130.000 Nueva E.P.S Porvenir I.N.G Colmena

El día 30 - Causación de la nómina PEÑA SUAZA MARIA RUTA:

Documentos

Notas

Otros

L-003

C. NOMINA

PEÑA SUAZA MARIA

Ítem

Cuenta

CC

Nit/Ced.

1

510506

001

51.212.224

2

510527

51.212.224 890.352.227

D


88.211

C

CxP a Humana Vivir

54.800

4

001 23700502 001 23803002 001

820.674.229

C

CxP a Porvenir

54.800

5

237030

001

890.222.250

C


180.000

250506

001

51.212.224

C

Salario x Pagar a PEÑA SUAZA MARIA

3

6

D/C

L-003- Mo. ___

Descripción

Valor

Sueldo – PEÑA SUAZA MARIA

1.370.000

1.168.611

El día 30 - Causación. BAHAMON CASAS CLAUDIA RUTA: Documentos

42

Notas

Otros

L-003

C. NOMINA

L-003- No. ____



Ítem

Cuenta

CC

1

510506 510527

001 001

510515


Nit/Ced. 36.025.225

D/C D

Sueldo – BAHAMON CASAS CLAUDIA

995.000

36.025.225

D


88.211

001

36.025.225

D

Horas Extras y Rec.

150.286

870.542.226

C

CxP a Nueva E.P.S

45.811

5

23700501 001 23803002 001

820.674.229

C

CxP a Porvenir

45.811

6

237030

001

890.222.250

C


130.000

250506

001

36.025.225

C

Salario x Pagar – BAHAMON CASAS CLAUDIA

2 3 4

7

Descripción

El día 30 – Se autoriza el pago de la nómina del mes respectivo, a través del convenio con Bancolombia. Contabilidad.

Valor

1.011.875

Nota: Contabilizar el pago utilizando una Nota de

NOTA DEBITO RUTA: Documentos - Notas Ítem

D-001 Nota Debito

D-001- No. _____

CC 001

Nit/Ced. 51.212.224

D/C

1

Cuenta 250506

D

PEÑA SUAZA MARIA

1.168.611

2

250506

001

36.025.225

D


1.011.875

11100507 001

870.005.310

C


2.180.486

3

El día 30 -

43

Descripción

Elaboramos el Comprobante de Parafiscales.

COMPROBANTE DE PARAFISCALES.

Valor

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO RUTA:

Documentos

Ítem

Cuenta

1 2 3 4 5 6

-

Notas

Otros

Versión: 01

L-004 C. PARAFISCALES

L-004- No. ____

Nit/Ced. 820.674.229

D/C

51057002

CC 001

Descripción

Valor

D

Aportes a Porvenir 12%

301.834

23803002

001

820.674.229

C

CxP a Porvenir.

301.834

510568

001

895.547.232

D

Aporte a Riesgos Laborales 0.522%

13.130

237006

001

895.547.232

C

CxP A.R.L Colmena.

13.130

510572

001

589.250.245

D

Aporte a Caja de Compensación Familiar 4 %

100.611

237010

001

589.250.245

C

CxP a Compensar

100.611

El día 31 - Diligenciar el Formulario de IVA y reconocer o contabilizar o causar la información del BIMESTRE, realizar la Nota de Contabilidad a nombre de la istración de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN. Nit 800.197.268 Empresa de Estado. Nota: Dejamos la Declaración lista para realizar el pago según nos lo indique el CALENDARIO TRIBUTARIO establecido al final de cada año por el Gobierno.

NOTA DE CONTABILIDAD. RUTA:

-

Notas

Nit/Ced. 800.197.268

D/C

1

Cuenta CC 24080501 001

D

IVA Generado en Ventas. Facturado

68.191.000

2

24080502 001

800.197.268

C

IVA Generado en Devoluciones en Ventas

3.876.000

Ítem

44

Documentos

Otros

N-001 Nota Contable. Descripción

N-001- No. _____ Valor

Bogotá D.C.


24081001 001

800.197.268

C

IVA Descontable en compras. Reg. Compras

4

24081002 001

800.197.268

Versión: 01

30.690.510

D

IVA Descontable en Devoluciones en Compras.

1.971.250

5

135517

001

800.197.268

C

Anticipo de Impuestos de IVA

817.950

6

531520

001

800.197.268

C


240895

001

800.197.268

C

SALDO A PAGAR – IVA BIMESTRAL LIQUIDADO (CR)

7

790 34.777.000

El día 31 - Diligenciar el Formulario de Retención en la Fuente del mes de Diciembre, realizar el reconocimiento o Causación en una Nota de Contabilidad y Consolidar el Pago para Enero de la siguiente vigencia en la cuanta 236590 Retención en la Fuente por pagar. Elaborar una Nota de Contabilidad N-01 No. ___ A Nombre de la istración de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN. Nit 800.197.268 Empresa de Estado. NOTA DE CONTABILIDAD. RUTA: Ítem 1 2

Documentos Cuenta 236505

-

Notas

Otros


CC 001

Nit/Ced. 800.197.268

D/C D

Retención – Fuente Salarios y Pagos Laborales

23654001 001

800.197.268

Descripción

D


3

236575

001

800.197.268

D

Autorretención de Renta Decreto 2201

4

531520

001

800.197.268

D


5

236590

001

800.197.268

C

RETENCIÓN EN LA FUENTE POR PAGAR

ESC ENTER F1 F2 F3

45

N-001- No. _____

TECLAS DE AYUDA EN EL SIIGO SALIR ENTRAR O AUTORIZAR UN PROCESO GRABAR AYUDA ALFABETICA – UTIL EN BASES DE DATOS DE TERCEROS - CLIENTES – PROVEEDORES - OTROS AYUDA NUMERICA - UTIL EN BASES DE DATOS DE CUENTAS - PUC

Valor 832.271 1.251.750 266.960 19 2.351.000

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO F5

ELIMINAR

F9

Versión: 01

LLEVAR CAMPO A CEROS

PARAMETROS INICIALES: 1. CREACIÓN DE CUENTAS CONTABLES RUTA: CONTABILIDAD ISTRACIÓN DE CUENTAS CONTABLES APERTURA DE CUENTAS TODAS LAS CUENTAS SE CREAN COMO: NO DETALLA SI TERCERAS SI CENTROS DE COSTOS EXCEPTO LAS CUENTAS 220510 PAGAR SI TERCERA 130505 COBRAR SI TERCERA Y LAS CUENTAS DE RETENCIÓN QUE SON DE RETENCIÓN EN LA OPCIÓN DE TERCERA. PLAN DE CUENTAS

CUENTA 11 11-05 11-05-05 11-05-05-01 11-05-05-02 11-05-10 11-10 11-10-05 11-10-05-07 13 13-05 13-05-05

46

DESCRIPCION EFECTIVO Y EQUIVALENTES CAJA CAJA GENERAL EFECTIVO CHEQUES A LA VISTA CAJAS MENORES BANCOS MONEDA NACIONAL BANCOLOMBIA Cta. Cte. # 987654321-777 DEUDORES CLIENTES CXC A CLIENTES NACIONALES

SI CENTRO DE COSTOS SI CENTRO DE COSTOS EN EL PUC SE EXPLICA BIEN CLARO.

CUENTA A LLEVAR CONTRA AJUSTE PARTIDA CLASE DETALLES CC

TERCEROS AJUSTES %RET.

Act Act Act

C.C C.C C.C

Tercera Tercera Tercera

Act

C.C

Tercera

C.C

Tercera

Act

Cobrar

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 13-30 13-30-05 13-55 13-55-15 13-55-17 13-55-18 13-55-19 13-65 13-65-30 13-99 13-99-05 14 14-35 14-35-10 14-35-10-01 14-35-10-02 14-35-99 14-55 14-55-25 14-55-25-01 14-55-25-02 14-55-25-03 14-55-25-04 14-55-30 14-55-30-01 14-55-30-02 14-55-30-03 14-55-30-04 14-55-99 15

47

ANTICIPOS Y AVANCES ANTICIPOS A PROVEEDORES ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUC RETEFUENTE RENTA – ANTICIPO IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO IMPUESTO INDUSTRIA Y COM. RETENIDO AUTO – RENTA 0.4% DECRETO 2201 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES RESPONSABILIDADES DETERIORO DE CARTERA DETERIORO - CARTERA DE CLIENTES (CR) INVENTARIOS MERCANCIAS NO FABR. POR LA EMPRESA INVENTARIO LUBRICANTES – LLANTAS INVENTARIOS LLANTAS – P. (GRAVADOS) INVENTARIOS DE LUBRICANTES (EXENTOS) AJUSTES POR INFLACION INVENTARIOS ELEMENTOS DE CONSUMO ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA CONTROL ASEO Y CAFETERIA COMODIN COSTOS ASEO Y CAFETERIA COMODIN VENTAS – ASEO Y CAFETERIA COMODIN DEV VTAS – ASEO Y CAFETER. ELEMENTOS DE UTILES Y PAPELERIA CONTROL UTILES Y PAPELERIA COMODIN COSTOS UTILES Y PAPELERIA COMODIN VENTAS UTILES Y PAPELERIA COMODIN DEV. VTAS UTILES Y PAPELER AJUSTES POR INFLACION PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Versión: 01

Act

C.C

Tercera

Act Act Act Act

C.C C.C C.C C.C

Retención Retención Retención Retención

Act

C.C

Tercera

Act

C.C

Tercera

2,50 2,85 1,104 0.40

143599 143599 143599

470510 470510 470510

Act Act Act

C.C C.C C.C


Paag Paag Paag

145599

470510

Act Act Act Act

C.C C.C C.C C.C

Tercera Tercera Tercera Tercera

Paag

145599

470510

C.C C.C C.C C.C


Paag

145599

470510

Act Act Act Act Act

Paag

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 15-16 15-16-15 15-16-99 15-04 15-04-05 15-04-99 15-40 15-40-05 15-40-99 15-40-96 15-40-98 15-92 15-92-05 15-92-20 15-92-35 15-92-96 15-92-97 15-92-99 21 21-05 21-05-10 22 22-05 22-05-10 23 23-35 23-35-25 23-35-35 23-35-40 23-35-95

48

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES ALMACENES AJUSTES POR INFLACION TERRENOS TERRENOS URBANOS AJUSTES POR INFLACION FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOS CAMIONETAS Y CAMPEROS AJUSTES POR INFLACION DESVALORIZACION HISTORICO NIIF VALORIZACION HISTORICO NIIF DEPRECIACION ACUMULADA CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICAC FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE DEPRECIACION VALORIZACION NIIF DIFERENCIAS NIIF DEPRECIACION AJUSTES POR INFLACION OBLIGACIONES FINANCIERAS BANCOS NACIONALES OBLIGACIONESFINANCIERAS – PAGARE PROVEEDORES NACIONALES PROVEEDORES NAL. DE LLANTAS Y LUBR. CUENTAS POR PAGAR COSTOS Y GASTOS POR PAGAR HONORARIOS SERVICIOS DE MANTENIMIENTO SERVICIOS DE ARRENDAMIENTOS OTROS

Versión: 01

151699 151699

470515 470515

Act Act

C.C

Tercera

Paag Paag

150499 150499

470515 470515

Act Act

C.C

Tercera

Paag Paag

154099 154099

470515 470515

Act Act Act Act

C.C Tercera Paag C.C Tercera Paag APLICA COMO DIFERENCIA NIIF APLICA COMO DIFERENCIA NIIF

159299 159299 159299

470545 470545 470545

159299

470545

Act Act Act Act Act Act

C.C Tercera Paag C.C Tercera Paag Tercera C.C Paag APLICA COMO DIFERENCIA NIIF APLICA COMO DIFERENCIA NIIF Paag

Pas

Pas

Pas Pas Pas Pas

Pagar

C.C

Tercera

C.C

Tercera

C.C C.C C.C C.C


Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 23-65 23-65-05 23-65-25 23-65-25-01 23-65-25-02 23-65-25-03 23-65-30 23-65-30-01 23-65-30-02 23-65-40 23-65-40-01 23-65-40-02 23-65-75 23-65-90 23-67 23-67-05 23-68 23-68-05 23-68-05-01 23-68-05-02 23-68-05-03 23-68-05-04 23-70 23-70-05 23-70-05-01 23-70-05-02 23-70-06 23-70-10 23-70-25 23-70-30

49

RETENCIONES EN LA FUENTE RETEF. SALARIOS Y PAGOS LABORALES RETEF. SERVICIOS RETEF. SERVICIOS DEL 6% NO DECLAR. RTEFUENTE SERVICIOS DEL 4% DECL. RETEFUENTE SERV. RESTAURANTE 2.5 % ARRENDAMIENTOS RTEF. ARREND. BIENES INMUEBLES 3.5% RTEF. ARREND. BIENES MUEBLES 4% COMPRAS RETE-FUENTE COMPRAS 2.5% DECLAR. RETE-FUENTE COMPRAS 3.5% NO DECL. AUTORRETENCION RENTA 0.4% DEC. 2201 RETENCION – FUENTE POR PAGAR A DIAN IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO RETEIVA POR PAGAR IMPUESTO INDUSTRIA- COM. RETENIDO RETEICA POR PAGAR RETEICA GENERAL (11.04 X 1.000) RETEICA (6.9 X 1.000) SERV. MANT. RETEICA (9.66 X 1.000) S. ARRENDAMIENTOS RETEICA (13.8 X 1.000) SERVIC. REST RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA APORTES A ENTIDADES PROM. DE SALUD CXP A EPS NUEVA E.P.S CXP A EPS HUMANA VIVR APORTES A . DE RIESGOS LAB. ARL APORTES A CAJAS DE COMPENSACION F. EMBARGOS JUDICIALES LIBRANZAS

Versión: 01

Pas

C.C

Retención

0

Pas Pas Pas

C.C C.C C.C

Retención Retención Retención

6,00 4,00 2,50

Pas Pas

C.C C.C

Retención Retención

3,50 4,00

Pas Pas Pas Pas

C.C C.C C.C C.C

Retención Retención Retención Tercera

2,50 3,50 0,40

Pas

C.C

Retención

2,85

Pas Pas Pas Pas

C.C C.C C.C C.C

Retención Retención Retención Retención

1,104 0,69 0,966 1,38

Pas Pas Pas Pas Pas Pas

C.C C.C C.C C.C C.C C.C

Tercera Tercera Tercera Tercera Tercera Tercera

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 23-80 23-80-20 23-80-30 23-80-30-01 23-80-30-02 238095 24 24-04 24-04-05 24-08 24-08-05 24-08-05-01 24-08-05-02 24-08-10 24-08-10-01 24-08-10-02 24-08-90 24-08-95 25 25-05 25-05-06 25-10 25-10-10 25-15 25-15-05 25-20 25-20-05 25-25 25-25-05 26

50

ACREEDORES VARIOS REINTEGROS POR PAGAR FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES CXP A PENSIONES HORIZONTE CXP A PENSIONES PORVENIR OTROS IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS IMPUESTO RENTA Y COMPL X PAGAR 33% IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR IVA GENERADO EN VENTAS IVA GENERADO POR VENTAS. FACTURADO IVA GENERADO DEVOLUCION VENTAS (DB) IVA DESCONTABLE (DB) IVA DESCONTABLE COMPRAS (DB) IVA DESCONTABLE DEVOL. COMPRAS (CR) SALDO A FAVOR LIQUIDACION FINAL (DB) SALDO PR PAGAR LIQUIDACION FINAL (CR) OBLIGACIONES LABORALES SALARIOS POR PAGAR SUELDOS POR PAGAR CESANTIAS CONSOLIDADAS CESANTIAS X PAGAR. INTERESES SOBRE CESANTIAS INTERESES SOBRE CESANTIAS x PAGAR PRIMA DE SERVICIOS PRIMA DE SERVICIOS POR PAGAR VACACIONES CONSOLIDADAS VACACIONES CONSOLIDADAS x PAGAR PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

Versión: 01

Pas

C.C

Tercera

Pas Pas Pas

C.C C.C C.C


Pas

C.C

Tercera

Pas Pas

C.C C.C

Retención Retención

19,00 19,00

Pas Pas Pas Pas

C.C C.C C.C C.C

Retención Retención Tercera Tercera

19,00 19,00

Pas

C.C

Tercera

Pas

C.C

Tercera

Pas

C.C

Tercera

Pas

C.C

Tercera

Pas

C.C

Tercera

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 26-10 26-10-05 26-10-10 26-10-15 26-10-20 28 28-05 28-05-05 31 31-05 31-05-05 31-05-10 31-05-15 33 33-05 33-05-05 36 36-05 36-05-05 36-10 36-10-05 38 38-10 38-10-32 41 41-35 41-35-10 41-35-10-01 41-35-10-02 41-75

51

PARA OBLIGACIONES LABORALES CESANTIAS INTERESES SOBRE CESANTIAS VACACIONES PRIMA DE SERVICIOS OTROS PASIVOS ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS ANTICIPO DE CLIENTES CAPITAL SOCIAL CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO CAPITAL AUTORIZADO CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB) CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR (DB) RESERVAS RESERVAS OBLIGATORIAS RESERVA LEGAL RESULTADOS DEL EJERCICIO UTILIDAD DEL EJERCICIO UTILIDAD DEL EJERCICIO PERDIDA DEL EJERCICIO PERDIDA DEL EJERCICIO SUPERAVIT POR VALORIZACIONES PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE INGRESOS OPERACIONALES COMERCIO AL x MAYOR Y AL x MENOR VENTAS LUBRICANTES ADITI. Y LLANTAS VENTAS LLANTAS Y OTROS P. (GRAVADAS) VENTAS DE LUBRICANTES (EXENTOS) DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB)

Versión: 01

Pas Pas Pas Pas

C.C C.C C.C C.C


Pas

C.C

Tercera

Pat Pat Pat

C.C C.C C.C


Pat

C.C

Tercera

Pat

C.C

Tercera

Pat

C.C

Tercera

Pat

Ingreso Ingreso

APLICA COMO DIFERENCIA NIIF

C.C C.C

Tercera Tercera

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 41-75-10 41-75-10-01 41-75-10-02 42 42-10 42-10-05 42-10-40 42-10-95 47 47-05 47-05-10 47-05-15 47-05-25 47-05-45 51 51-05 51-05-06 51-05-15 51-05-18 51-05-27 51-05-30 51-05-33 51-05-36 51-05-39 51-05-48 51-05-68 51-05-69 51-05-69-01 51-05-69-02 51-05-70

52

DEV. VTAS. LUBRICANTES Y LLANTAS (DB) DEV. VENTAS DE LLANTAS (GRAVADAS) VENTAS DE LUBRICANTES (EXENTOS) INGRESOS EXTRAORDINARIOS FINANCIERIOS INTERESES DESCUENTOS FIN. COND.PRONTO PAGO AJUSTE AL PESO AJUSTES POR INFLACION CORRECCION MONETARIA INVENTARIOS PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO ACTIVOS DIFERIDOS DEPRECIACION ACUMULADA OPERACIONALES DE ISTRACION GASTOS DE PERSONAL SUELDOS HORAS EXTRAS Y RECARGOS COMISIONES AUXILIO DE TRANSPORTE CESANTIAS INTERESES SOBRE CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES BONIFICACIONES APORTES IST. DE RIESGOS LAB. APORTES A ENTID. PROMOT. DE SALUD APORTES A NUEVA E.P.S APORTES A HUMANA VIVIR APORTES A FONDOS DE PENSIONES

Versión: 01

Ingreso Ingreso

C.C C.C

Tercera Tercera

Ingreso Ingreso Ingreso

C.C C.C C.C


Ingreso Ingreso Ingreso Ingreso

C.C C.C C.C C.C


Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso

C.C C.C C.C C.C C.C C.C C.C C.C C.C C.C

Tercera Tercera Tercera Tercera Tercera Tercera Tercera Tercera Tercera Tercera

Egreso Egreso

C.C C.C

Tercera Tercera

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 51-05-70-01 51-05-70-02 51-05-72 51-05-75 51-05-78 51-10 51-10-25 51- 20 51-20-10 51-35 51-35-40 51-35-50 51-50 51-50-15 51-60 51-60-05 51-60-20 51-60-35 51-60-95 51-60-97 51-95 51-95-10 51-95-25 51-95-30 51-95-35 51-95-45 51-95-60 51-95-65 53 53-05

53

APORTES A PENS. HORIZONTE 12 % APORTES A PENS. PORVENIR 12% APORTES CAJAS COMPESACION FAMIL. APORTES A I.C.B.F APORTES SENA HONORARIOS ASESORIA JURIDICA ARRENDAMIENTOS COSNTUCCIONES Y EDIFICACIONES SERVICIOS CORREO PORTES Y TELEGRAMAS TRANSPORTE FLETES Y ACARREOS ADECUACIONES E INSTALACIONES REPARACIONES LOCATIVAS DEPRECIACIONES CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICAC FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE DESVALORIZACION ACTIVOS NIIF GASTO DEPRECIACION VALORIZACION NIIF DIVERSOS LIBROS SUSCRIPC. PERIODICOS Y REVI ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES TAXIS Y BUSES CASINO Y RESTAURANTE PARQUEADEROS NO OPERACIONALLES FINANCIEROS

Versión: 01

Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso

C.C C.C C.C C.C C.C

Tercera Tercera Tercera Tercera Tercera

Egreso

C.C

Tercera

Egreso

C.C

Tercera

Egreso Egreso

C.C C.C

Tercera Tercera

Egreso

C.C

Tercera

Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso

C.C Tercera C.C Tercera C.C Tercera APLICA COMO DIFERENCIA NIIF APLICA COMO DIFERENCIA NIIF C.C C.C C.C C.C C.C C.C C.C

Tercera Tercera Tercera Tercera Tercera Tercera Tercera

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 53-05-05 53-05-20 53-05-35 53-15 53-15-20 54 54-05 54-05-05 59 59-05 59-05-05 61 61-35 61-35-10 61-35-10-01 61-35-10-02

GASTOS BANCARIOS INTERESES DESCUENTOS FINAN. CONDICIONADOS GASTOS EXTRAORDINARIOS IMPUESTOS ASUMIDOS IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIO IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIO IMPUESTO RENTA Y COMPLEMENT. 33% GANANCIAS Y PERDIDAS GANANCIAS Y PERDIDAS GANANCIAS Y PERDIDAS COSTO VENTAS Y PREST. DE SERVICIOS COMERCIO AL X MAYOR Y AL X MENOR COSTO VENTA LUBRICANTES Y LLANTAS COSTO VENTAS LLANTAS (GRAVADAS) COSTO VENTAS LUBRICANTES EXENTOS

CREACIÓN DE CIUDADES RUTA: PAÍS

PARAMETRIZACIÓN REGISTRO DE PAISES Y CIUDADES 001 COLOMBIA CÓDIGO PAÍS 169 CIUDAD 001 BOGOTÁ D.C 002 MANIZALES 003 MEDELLÍN 004 ZIPAQUIRÁ 005 VILLETA

CREACIÓN DE BODEGAS RUTA:

54

INVENTARIOS

Versión: 01

Egreso Egreso Egreso

C.C C.C C.C


Egreso

C.C

Tercera

Egreso

C.C

Tercera

Egreso

C.C

Tercera

Egreso Egreso

C.C C.C

Tercera Tercera

CÓD. DANE CÓD. DANE CÓD. DANE CÓD. DANE CÓD. DANE

11001 17001 05001 25899 25875

CÓDIGO DE ÁREA CÓDIGO DE ÁREA CÓDIGO DE ÁREA CÓDIGO DE ÁREA CÓDIGO DE ÁREA

571 576 577 571 571


CÓDIGO

001 002 003


ISTRACIÓN DE BODEGA APERTURA DE BODEGAS BODEGA PRINCIPAL DATOS DEL RESPONSABLE DE LA BODEGA BODEGA ALTERNA BODEGA CONSUMO

CREACIÓN DE CENTROS DE COSTOS RUTA: CONTABILIDAD ISTRACIÓN DE CENTROS DE COSTOS APERTURA Código 001 OFICINA PRINCIPAL DATOS DEL RESPONSABLE DEL CENTRO DE COSTOS 002 PUNTO DE VENTA LA ESTANZUELA

CREACIÓN DE FORMAS DE PAGO Ruta:

PARAMETRIZACIÓN

CODIGO 01 02 03 04 05 06

FORMAS DE PAGO CONCEPTO CXC A CLIENTES NACIONALES. CXP A PROVEEDORES NACIONALES. ANTICIPO DE CLIENTES ANTICIPO A PROVEEDORES REVERSION ING. DESC. X PRONTO PAGO DESCUENTO X PRONTO PAGO

CUENTA 130505 220510 280505 133005 421040 530535

MEDIO DE PAGO MEDIO DE PAGO MEDIO DE PAGO MEDIO DE PAGO MEDIO DE PAGO MEDIO DE PAGO

EFECTIVO CHEQUE EFECTIVO CHEQUE CHEQUE CHEQUE

DEFINICIÓN DE REGISTRO DE CONTROL RUTA: PARAMETRIZACIÓN REGISTRO DE CONTROL DIRECCIÓN Cra. 26 No. 62-30 EMAIL ENTER CIUDAD BOGOTA D.C CÓDIGO DE PAÍS TELÉFONOS ____ _____ _____ _____ MONEDA NACIONAL PESOS MCTE SIGLA IDENTIFICACION NIT SIGLA IMPUESTO A LAS VENTAS IVA NUMERO DE INFROME DIARIO ENTER

55

169 CÓDIGO DE CIUDAD 001 SIGNO MONEDA $ IDIOMA ESPAÑOL PORC INTERES MORA 2

Bogotá D.C.


Versión: 01

APLICA NOMBRE DE MAQUINA NO CONVERSION DE MONEDA EXTRANGERA NO BODEGA PRINCIPAL 1 CENTRO COSTOS PRINCIPAL 1 MENSAJE ACLARATIVO ENTER TIPO DE COSTEO DE INVENTARIOS LINEA MESANJE: COSTEO EN LINEA: MANEJA NOMINA CON DECIMALES NO RETENCION DE ICA TIPO DE REGIMENES MANEJA MULT. DE RETENCION X DOCUMENTOS NO FACTURACION EN BLOQUE ENTER ENTER ENTER FACTURACION RAPIDA ENTER TIPO DE CONTRIBUYENTE REGIMEN COMÚN PERSONA JURIDICA ENTER ACTIVIDAD ECONOMICA 4530 VA ACREARLA SI COMERCIO DE PARTES, PIEZAS Y RIOS DE VEHICULOS AUTOMOTORES PORCENTAJE DE ICA 11.04 CUENTA 135518 ENTER ESCAPE PORCENTAJE RETEIVA 15 ES AUTORRETENEDOR DE RENTA NO ES AUTORRETENEDOR DECRETO 2201 SI ENTER TOPE MINIMO DE AUTORRETENCION DEC 2201 1 ESCAPE ENTER ENTER ENTER ENTER ENTER ENTER TANTAS VECES HASTA QUE SALGA DE ESE PROCESO ESCAPE ENTER NOTA: LUEGO DE DESARROLLAR ESTE PASO, SE TIENEN QUE SALIR DEL SISTEMA Y VOLVER A ENTRAR, PARA QUE EL SISTEMA RECONOZCA LOS CAMBIOS. CREACIÓN DE TABLAS DE CALIFICACIÓN DE LOS CLIENTES RUTA:

01 EXCELENTE

GESTIÓN DE RECAUDO PARAMETRIZACIÓN TABLAS CALIFICACIÓN ACTUALIZA 02 BUENO 03

REGULAR

CREACIÓN DE VENDEDOR VENTAS CATÁLOGO DE VENDEDORES APERTURA DE VENDEDORES

56

04

MALO

Bogotá D.C.


CÓDIGO

001

CC 12.145.007 SALAS JUAN DIEGO

Versión: 01

DEMÁS DATOS PERSONALES

CREACIÓN DE COBRADORES RUTA: GESTIÓN DE RECAUDO APERTURA CÓDIGO

002

CC

PARAMETRIZACIÓN

36.090.043

VILLA CARLOS MARIO

COBRADORES

MANEJO DE COBRADORES

DEMÁS DATOS PERSONALES

CREACIÓN DE TERCEROS – CLIENTES – PROVEEDORES RUTA:

CONTABILIDAD ISTRACIÓN DE TERCEROS APERTURA LOS CLIENTES NACIONALES SE ASOCIAN CON LA FORMA DE PAGO NO. 001 CXC A CLIENTES NAL. LOS PROVEEDORES NACIONALES SE ASOCIAN CON LA FORMA DE PAGO NO. 002 CXP A PROVEEDORES NAL. LOS TERCEROS OTROS NO SOLICITA FORMA DE PAGO NIT 7.560.230 12.589.410 7.564.237 47.960.111 51.600.350 890.120.203 75.050.205 880.114.206 850.251.207 950.240.208 880.472.209 75.260.210

57

NOMBRE ROCHA CELIS SANTIAGO MARIN PRADA ORLANDO 12589410 DIAZ FIERRO CARLOS EDUARDO ARCE TORRES DIEGO LIMA GOMEZ MARTHA LUCIA BANCOLOMBIA SANTOS TORRES ANGEL OLIMPICA MULTI PARTES S.C.A AUTO–CAR & CIA SURTI – AUTOS S.A CASAS ALVARO ACE – LLANTAS.

T Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Proveedor Cliente Cliente Proveedor

DIRECCION CR 52 115 27 CLL 15 24 52 CR 8 54 25 CLL 3 19 60 CLL 100 8 40 CLL 18 14 79 CLL 148 89 56 CLL 18 5 28 CLL 36 15 05 CR 45 63 71 CLL 80 52 12 CLL 45 56 98

CIUDAD BOGOTA MANIZALEZ BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA

REGIMEN 4.-REGIMEN SIMPLI 4.-REGIMEN SIMPLI 4.-REGIMEN SIMPLI 4.-REGIMEN SIMPLI 4.-REGIMEN SIMPLI 1.-GRANDE CONTR 4.-REGIMEN SIMPLI 1.-GRANDE CONTR 3.-REGIMEN COMUN 3.-REGIMEN COMUN 1.-GRANDE CONTR 4.-REGIMEN SIMPLI

FORMA DE PAGO NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA 002 CXP PROVEEDORES 001 CXC A CLIENTES 001 CXC A CLIENTES 002 CXP PROVEEDORES

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 35.258.211 12.080.357 890.205.290 19.888.213 899.521.214 82.145.215 19.474.216 80.220.217 81.124.218 54.121.219 57.124.220 80.210.221 830.777.222 12.012.223 51.212.224 36.025.225 870.542.226 890.352.227 890.231.228 820.674.229 895.547.232 890.333.233 800.197.268 589.250.245 899.007.007 899.999.034 890.230.157 890.222.250 79.630.320 870.005.310

58

DUQUE LINARES JORGE DIAZ PAEZ HORACIO LA CASA ORANGE & CIA TORRES DIEGO CARBÒN & BRAZA LTDA LOPEZ JUAN HELADERIA DON JUAN. NUÑEZ ALVARO ROCHA JUAN PAPELERIA OXFORD. DIAZ MARTHA SERVI YA. ROCHA FIERRO FRANKLIN CARLOS RUIZ 24 HORAS. ARIAS CARLOS ESTACION PALOQUEMAO CONTRERAS ESPERANZA PEÑA SUAZA MARIA BAHAMON CASAS CLAUDIA NUEVA E.P.S CAFESALUD PENSIONES HORIZONTE PORVENIR ARL COLMENA CESANTIAS COLFONDOS DIRECCION DE IMPUESTOS… DIAN COMPENSAR I.C.B.F SENA FULL AUTOS ELECTROHOUSE CASTRO SUAREZ PABLO SERVI-AUTOS S.A.

Cliente Cliente Proveedor Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros Otros

CLL 45 12 05 CLL 45 12 05 CR 30 19 25 CLL 145 89 56 CR 42 19 40 CLL 80 15 74 CR 98 102 30 CLL 47 62 53 CR 12 3 25 CLL 143 126 20 CLL 52 52-96 CR 70 60 30 CLL 45 59 89 CLL 89 56 98 CLL 54 67 55 CLL 25 89 53 CLL 58 56 96 CLL 56 98 09 CLL 45 98 56 CR 56 59 95 CLL 52 75 21 CLL 63 52 47 CR 30 26 98 CLL 26 5040 CLL 26 5040 CLL 26 5040 CLL 26 5040 CR 19 53 15 CLL 80 63 15 Cra 26 62-30

BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA ZIPAQUIRA VILLETA DUITAMA MELGAR BOGOTA BOGOTA CALI BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA BOGOTA


4.-REGIMEN SIMPLI 4.-REGIMEN SIMPLI 3.-REGIMEN COMUN 4.-REGIMEN SIMPLI 3.-REGIMEN COMUN 4.-REGIMEN SIMPLI 4.-REGIMEN SIMPLI 4.-REGIMEN SIMPLI 4.-REGIMEN SIMPLI 4.-REGIMEN SIMPLI 4.-REGIMEN SIMPLI 4.-REGIMEN SIMPLI 3.-REGIMEN COMUN 4.-REGIMEN SIMPLI 4.-REGIMEN SIMPLI 4.-REGIMEN SIMPLI 1.-GRANDE CONTR 1.-GRANDE CONTR 1.-GRANDE CONTR 1.-GRANDE CONTR 1.-GRANDE CONTR 1.-GRANDE CONTR 2.EMPRESA ESTADO 1.-GRANDE CONTR 1.-GRANDE CONTR 1.-GRANDE CONTR 1.-GRANDE CONTR 3.-REGIMEN COMUN 4.-REGIMEN SIMPLI 3.-REGIMEN COMUN

001 CXC A CLIENTES 001 CXC A CLIENTES 002 CXP PROVEEDORES NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA NO SOLICITA

Bogotá D.C.


Versión: 01

DEFINICIÓN DE DOCUMENTOS RUTA: CONTABILIDAD PARÁMETROS DE DOCUMENTOS DEFINICIÓN DE DOCUMENTOS EL SIGUIENTE ES UN EJEMPLO DEL PRIMER COMPROBANTE, ASI SE DEBEN PARAMETRIZAR TODOS LOS DEMAS L-001 Descripción C. Apertura Numeración inicial 1 Documento inactivo No Pasamos con Enter Desea Modifica Descripción de la Secuencia Visto Bueno Nro. Automática Visto Bueno Número de Items 50 Tipo de Impresión Página completa Número de copias 1 Titulo Comprobante de Apertura Redondea Cifras Visto Bueno No Solicita Confirmación de Impresión por Previos No Solicita marca para base gravable No Utiliza Cantidades de Productos con dos Decimales No Utiliza Precio Unitario con dos Decimales No Utiliza Cantidades de productos dos decimales No Pasamos con Enter Utiliza precio Unitario con dos decimales No Pasamos con Enter Tener en Cuenta Nota: Cuando le pregunte por cruzar

No

Tipo L-001 L-003 L-005 L-007 N-001 D-001 G-001 G-002 R-001 P-001 U-001 F-001 J-001

Titulo Comprobante de Apertura Comprobante de Nómina Comprobante de Provisiones Comprobante de Depreciaciones Nota de Contabilidad Nota Débito Comprobante Egreso Cheque No. Egreso de Caja Comprobante de Ingresos. Registro de Compras Devoluciones en Compras Factura de Ventas Devoluciones en Ventas

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Descripción C. Apertura C. Nómina C. Provisiones C. Depreciaciones Nota Contable Nota Débito Egreso Cheque Egreso Caja Recibo Caja Reg. Compras Dev. Compras Fact. Ventas. Dev. Ventas.

cuando pregunte si actualiza Inventarios Tipo L-002 L-004 L-006 L-008 C-001

SI

Descripción C. Consignac. C. Parafiscal C. Reembolso C. Cierre Nota Crédito

Tercer descuento retención en la fuente

S

Titulo Comprobante de Consignaciones Comprobante de Parafiscales Comprobante de Reembolso Comprobante de Cierre Nota Crédito

Cuenta Bancos 11100507 Cuenta Bancos 11050501 Cuenta Caja 11050501 Cuenta Intereses Actualiza Inventarios Visto Bueno Actualiza Inventarios Visto Bueno Actualiza Inventarios Si Actualiza Inventarios Visto

F9

Cuenta Bono Enter



CREACIÓN DE TABLAS DE INVENTARIOS RUTA: INVENTARIOS Línea Grupo

CATÁLOGO

APERTURA DE LÍNEAS Y GRUPOS

001 0001

LLANTAS LLANTAS SELLOMATIC Producto Cuenta de Inventarios 14351001 Cuenta de Costos 61351001 Cuenta de Ventas 41351001 Cuenta de Devoluciones 41751001 Cuenta de Ajustes 143599 Cuenta de Contrapartida 470510 Actividad Primaria RUTA: INVENTARIOS

CATÁLOGO

Línea 555 LUBRICANTES Grupo 0001 ACEITES MULTIGRADOS Producto Cuenta de Inventarios 14351002 Cuenta de Costos 61351002 Cuenta de Ventas 41351002 Cuenta de Devoluciones 41751002 Cuenta de Ajustes 143599 Cuenta de Contrapartida 470510 Actividad Primaria

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CREACIÓN DE PRODUCTOS RUTA:

INVENTARIOS CATÁLOGOS APERTURA DE PRODUCTOS

Línea 001 LLANTAS Grupo 0001 LLANTAS SELLOMÁTIC Código 000001 LLANTA SELLOMATIC YOKOHAMA 205/55R16 Referencia 205/55R16 IVA Incluido No Precio de Venta 380.000 IVA 19% Máx. y Mín. x Bodegas No Existencia Mínima 2 Existencia Máxima 1.000 Tiempo Reposición 2 Ultimo Valor de Compra 215.000 Unidad UND Marca Yokohama Tarifa 3 Gravada ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --------Línea 001 LLANTAS Grupo 0001 LLANTAS SELLOMÁTIC Código 000002 LLANTA SELLOMATIC FIRESTONE 310/61T19 Referencia 310/61T19 IVA Incluido No Precio de Venta 425.000 IVA 19% Máx. y Mín. x Bodegas No Existencia Mínima 2 Existencia Máxima 1.000 Tiempo Reposición 2 Ultimo Valor de Compra 250.000 Unidad UND Marca Firestone Tarifa 3 Gravada ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------Línea 555 LUBRICANTES Grupo 0001 ACEITE MULTIGRADO Código 000001 ACEITE MÓBIL DELVAC MX ESP 15W50 GL. Referencia ESP 15W50 IVA Incluido No Precio de Venta 96.000 IVA 0 Máx. y Mín. x Bodegas No Existencia Mínima 2 Existencia Máxima 1.000 Tiempo Reposición 1 Ultimo Vr. Compra 60.000 Unidad GL Marca Móbil Tarifa 2 Exenta ……………………..………………………………………………..………………………………………………..……………………………………………….. Línea 555 LUBRICANTES

61



Grupo 0001 ACEITE MULTIGRADO Código 000002 ACEITE SHELL 20W30 MULTIGRADO GL. Referencia 20W30 IVA Incluido No Precio de Venta 95.000 IVA 0 Máx. y Mín. x Bodegas No Existencia Mínima 2 Existencia Máxima 1.000 Tiempo Reposición 1 Ultimo Vr. Compra 53.000 Unidad GL Marca Shell Tarifa 2 Exenta ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------------------------

CREACIÓN DE TABLAS DE INVENTARIOS PARA ELEMENTOS DE CONSUMO RUTA: Línea Grupo

INVENTARIOS CATÁLOGOS 999 ELEMENTOS DE CONSUMO 0001 ÚTILES Y PAPELERÍA Consumo Cuenta de Inventarios 145530 01 Cuenta de Costos 145530 02 Cuenta de Ventas 145530 03 Cuenta de Devoluciones 145530 04 Cuenta de Ajustes 145599 Cuenta de Contrapartida 470510 Actividad Secundaria


RUTA:


Línea Grupo

INVENTARIOS

CATÁLOGOS

999 ELEMENTOS DE CONSUMO 0002 ELEMENTOS ASEO Y CAFETERÍA Consumo Cuenta de Inventarios 145525 01 Cuenta de Costos 145525 02 Cuenta de Ventas 145525 03 Cuenta de Devoluciones 145525 04 Cuenta de Ajustes 145599

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SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO Cuenta de Contrapartida Actividad Secundaria


470510 .

CREACIÓN DE ELEMENTOS DE CONSUMO RUTA: INVENTARIOS CATÁLOGOS APERTURA DE PRODUCTOS Línea 999 ELEMENTOS DE CONSUMO Grupo 0001 ÚTILES Y PAPELERÍA Código 000001 PAPEL F.C 9 ½ X 11 BLANCO Referencia F.C 9 ½ x 11 IVA Incluido Si Precio de Venta No IVA 19% Máx. y Mín. x Bodegas No Existencia Mínima 2 Existencia Máxima 100 Tiempo Reposición Ultimo Vr. Compra 72.000 Unidad CJ Marca Panamericana Tarifa 3 Gravadas ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………

2

Línea 999 ELEMENTOS DE CONSUMO Grupo 0001 ÚTILES Y PAPELERÍA Código 000002 PORTAMINAS FABER CASTELL Referencia Faber Castell IVA Incluido Si Precio de Venta No IVA 19% Máx. y Mín. x Bodegas No Existencia Mínima 2 Existencia Máxima 100 Tiempo Reposición 2 Ultimo Vr. Compra 2.300 Unidad UN Marca Faber Castell Tarifa 3 Gravada ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….. Línea 999 ELEMENTOS DE CONSUMO Grupo 0001 ÚTILES Y PAPELERÍA Código 000003 LAPICERO KILOMÉTRICO MICROPUNTA Referencia Micropunta IVA Incluido Si Precio de Venta No IVA 19% Máx. y Mín. x Bodegas No Existencia Mínima 2 Existencia Máxima 100 Tiempo Reposición 2 Ultimo Vr. Compra 1.050 Unidad UN Marca Kilométrico Tarifa 3 Gravada ……………………………………………..……………………………………………………………………………………………………………….…… Línea 999 ELEMENTOS DE CONSUMO Grupo 0002 ASEO Y CAFETERÍA Código 000001 PAPEL HIGIÉNICO DOBLE HOJA SUPREMO PACAS Referencia Kl IVA Incluido Si Precio de Venta No IVA 19% Máx. y Mín. x Bodegas No Existencia Mínima 2 Existencia Máxima 100 Tiempo Reposición 2 Ultimo Vr. Compra 7.800 Unidad KL Marca Aroma Tarifa 3 Gravada ……………………………………………..………………………………………………..……………………………………………………………..…….. Línea 999 ELEMENTOS DE CONSUMO

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Grupo 0002 ASEO Y CAFETERÍA Código 000002 TOALLAS DESECHABLES SCOTT Referencia Pq-100 IVA Incluido Si Precio de Venta No IVA 19% Máx. y Mín. x Bodegas No Existencia Mínima 2 Existencia Máxima 100 Tiempo Reposición 2 Ultimo Vr. Compra 3.400 Unidad PQ Marca Incauca Tarifa 3 Gravada ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………. Línea 999 ELEMENTOS DE CONSUMO Grupo 0002 ASEO Y CAFETERÍA Código 000003 AMBIENTADOR FRUTOS VERDES Referencia Pq IVA Incluido Si Precio de Venta No IVA 19% Máx. y Mín. x Bodegas No Existencia Mínima 2 Existencia Máxima 100 Tiempo Reposición 2 Ultimo Vr. Compra 12.250 Unidad FR Marca Frutos Verdes Tarifa 3 Gravada …………….……………………………………………………………………………………………………………………………………………………..

CREACIÓN DE TABLAS ACTIVOS RUTA: ACTIVOS FIJOS CATÁLOGO APERTURA DE GRUPOS Código 001 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS Cuenta Activo……………………………. 154005 Cuenta Depreciación………………….. 159235 Cuenta Gastos…………………………... 516035 Cuenta Ajuste Activo………………….. 154099 Cuenta Contrapartida Activo………… 470515 Cuenta Ajuste Depreciación………… 159299 Cuenta Contrapartida Depreciación.. 470545 Diferencias NIIF Depreciación 159297 Diferencias NIIF Gasto 516097 Cuentas Garantía Cuenta Activo……………………………. 154005 Cuenta Depreciación…………………… 159235

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SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO Cuenta Gastos………………………….. Cuenta Ajuste Activo…………………… Cuenta Contrapartida Activo………….. Cuenta Ajuste Depreciación…………... Cuenta Contrapartida Depreciación…..

516035 154099 470515 159299 470545

Para Dar de Baja Activo y Depreciación Ajuste Activo y Depreciación

Tecla TAB Tecla TAB

Cuentas NIIF Valor Razonable Cuenta Patrimonio Valorización Activos Fijos…………………… Cuentas P&G Desvalozacion de Activos Fijos………………….. Cuenta Valorización Histórico NIIF………………………………. Cuenta Desvalorización Histórico NIIF………………………….. Cuenta Depreciación Valorización NIIF…………………………. Cuenta Gasto Depreciación Valorización NIIF………………….

Versión: 01

381032 516095 154098 154096 159296 516097

CREACIÓN DEL ACTIVO RUTA: ACTIVOS FIJOS CATÁLOGO APERTURA DE ACTIVOS Grupo 001 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS Código 0001 CAMIONETA HUINDAY TUCSON i35 4*4 - HSQ-205 MOD. 2018 Responsable 870.005.310 SERVI-AUTOS S.A Fecha de Compra 2018/10/31 Asegurado Activar SI Serial Número de Placa 205 Método Depreciación Depreciable SI Centro de Costos Veces a Depreciar Fiscal 120 Fecha última Depreciación Fiscal Veces a Depreciar NIIF 120 Fecha última Depreciación NIIF Ubicación Dpto. istrativo Código de Barras Ajustable x Inflación No Estado del Activo Observación Enter Mantenimiento

65

Bogotá D.C.

No HSQ - 205 Línea Recta 001 Enter Enter Enter Activo No

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO Valor Razonable

84.382.450

Valor Salvamento o Residual

Versión: 01

0

Aceptar

IR AL INICIO DEL INSTRUCTIVO GUIA E INICIAR A REALIZAR LAS TRANSACIONES EN EL SISTEMA, BAJO EL ORDEN ESTABLECIDO Y OBSERVANDO LOS PARAMETROS DEFINIDOS EN CADA UNO DE LOS ENUNCIADOS. LA CONTABILIZACION SE REALIZARA PARA TODOS LOS COMPROBANTES POR LA SIGUIENTE RUTA: RUTA:

TIPO TIPO TIPO

CONTABILIDAD GENERACION DE COMPROBANTES ENTRADA DE COMPROBANTES (MODIFICA/BORRA) L 001 NUMERO 1 R 001 NUMERO 1 G 001 NEMERO 1

CADA COMPROBANTE OBSERVARA SU PROPIA NUMERACION CONSECUTIVA UNA VEZ TERMINADO EL PROCESO DE REALIZACION DE TODOS LOS COMPROBANTES SE PROCEDERA A GENERAR LOS RESPECTIVOS INFORMES DE TRABAJO PLANTEADOS EN LAS SIGUIENTES RUTAS QUE SE DESCRIBEN A CONTINUACION

ENTREGABLES DE TALLER EN AULA CREAR UNA CARPETA EN C:/SIIWI__/LISTADOS CON EL NOMBRE Y APELLIDO DEL ESTUDIANTE, DENTRO UBICAR ARCHIVOS DE EXCEL CON LA INFORMACION QUE SE LE SOLICITA, SUBIRLA A BLACKBOARD Y ENVIARLA AL CORREO DEL INSTRUCTOR: 1. PLAN DE CUENTAS

RUTA: CONTABILIDAD – ISTRACION DE CUENTAS CONTABLES – PLAN DE CUENTAS – IMPRESO

2. RELACION DE TERCEROS

RUTA: CONTABILIDAD – ISTRACION DE TERCEROS – CONSULTA POR TIPO DE TERCERO – IMPRESO

3. COMPROBANTES DEL TALLER EN LA FORMA CRONOLOGICA DEL TALLER – ORGANIZAR EL EXCEL RUTA: CONTABILIDAD – INFORMES OFICIALES – LIBRO DIARIO

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Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 4. GENERAR EL KARDEX DEL INVENTARIO.

Versión: 01

RUTA: INVENTARIOS – MOVIMIENTO DE PRODUCTOS – MOVIMIENTO TOTAL – IMPRESO

5. GENERAR UN ESTADO DE RESULTADOS A NIVEL DE SUBCUENTA RUTA: CONTABILIDAD – INFORMES FINANCIEROS – ESTADO DE RESULTADOS - ESTADAR – CONTINUAR – SUBCUENTA 6. GENERAR UN ESTADO DE RESULTADOS POR EL CENTRO DE COSTOS No. 001 OFICINA PRINCIPAL A NIVEL DE AUXILIAR RUTA: CONTABILIDAD - ISTRACION DE CENTROS DE COSTOS - ESTADO DE RESULTADOS POR CENTRO DE COSTOS – ESTANDAR 7. GENERAR UN ESTADO DE RESULTADOS POR EL CENTRO DE COSTOS No. 002 PTO. VENTA SANTAFE A NIVEL DE AUXILIAR RUTA: CONTABILIDAD - ISTRACION DE CENTROS DE COSTOS - ESTADO DE RESULTADOS POR CENTRO DE COSTOS – ESTANDAR 8. GENERAR LOS SIGUIENTES COMPROBANTES DE DIARIO: RUTA: CONTABILIDAD -GENERACION DE COMPROBANTES - COMPROBANTES RESUMIDOS DESDE XX AUXILIAR OCTUBRE 31 AL 31 NOVIEMBRE DEL 01 AL 10 DEL 11 AL 20 DEL 21 AL 30

9.

ELABORAR EL CIERRE DEFINITIVO EL DIA 31 DEL MES DE CIERRE.

CIERRES ANUALES CIERRE DEFINITIVO Está seguro de continuar el proceso de cierre definitivo Seleccionar el comprobante de Cierre Maneja Centros de Costos en la cuenta de Utilidad Cuenta de Utilidad Nit de la Empresa .

UBICARSE EN LA FECHA ANTES DE INICIAR

a. RUTA:

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HASTA

SI L-008 C. Cierre NO 360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO 870.005.310 SERVI-AUTOS S.A

XX -

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO Centro de Costos 001 Bodega 001 Cierra Cuentas de Terceros NO Cierra Cuentas de Resultados SI Actualización Correcta Continua el Proceso Pasa todas la cuentas o únicamente las Cuentas Utilizadas Continuar Fin de Proceso Verifique si el Cierre se realizó correctamente en la siguiente Ruta: Contabilidad

Generación de Comprobantes

Versión: 01

Únicamente las Cuentas Utilizadas

Entrada de Comprobantes

Tipo

L 008 No. 1

Elabore un comprobante de Cierre L-008 No. 002 El día 31 del mes de CIERRE y contabilice la provisión para el Impuesto de Renta del 33% Realice el ajuste contable disminuyendo la cuenta 360505 (DEBITO) Contra la cuenta 240405 CXP IMPORRENTA Vigencia Fiscal Corriente del 33%

Nota: El artículo 240 de Estatuto Tributario modificado por la ley 1819 de 2016 establece que la tarifa del impuesto de renta para «las sociedades nacionales y sus asimiladas, los establecimientos permanentes de entidades del exterior y las personas jurídicas extranjeras», es el 33%. IV.

ESTRATEGIAS DIDÁCTICAS ACTIVAS Aprendizaje colaborativo Demostración Estudio de Caso

V.

INSTRUCCIONES PARA EL DESARROLLO Y ENTREGA EL TALLER 1. El aprendiz una vez recibidas las instrucciones generales por parte del Instructor, procederá a realizar la respectiva contabilización de las operaciones planteadas en el taller Tipo, diligenciando la naturaleza D/C y la respectiva valoración numérica según el caso planteado. 2. El Instructor realizará en grupo la respectiva retroalimentación de los casos que sean planteados individualmente por los aprendices y ofrecerá la explicación pertinente que permita el logro de los objetivos de la formación. 3. El proceso de aprendizaje frente al desarrollo del taller y la apropiación del manejo de la herramienta informática (Software SIIGO), se realizará utilizando la técnica didáctica Activa de la Demostración y seguimiento del manual del establecido de manera clara en el taller. (Paso a Paso) 4. Los entregables serán el resultado de la consolidación de toda la información del taller y se realizarán al final.

VI.

68

EVIDENCIAS O ENTREGABLES ASOCIADOS AL TALLER



ENTREGABLES DE BLACKBOARD RELIZAR EN OTRO ARCHIVO LLAMADO GRAFICOS DEL ESTADO DE RESULTADOS & ORI LOS SIGUIENTES GRAFICOS: * 4. INGRESOS - 5. GASTOS - 6. COSTOS DE VENTAS - UTILIDAD NETA * RELACION DE GASTOS A NIVEL DE CUENTA * COMPARATIVO ENTRE 4. INGRESOS Y 6. COSTOS DE VENTAS * COMPARATIVO ENTRE 4. INGRESOS Y 5. GASTOS

RELIZAR EN OTRO ARCHIVO LLAMADO GRAFICOS DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA LOS SIGUIENTES GRAFICOS: * 1. ACTIVOS - 2. PASIVOS - 3.PATRIMONIO * RELACION DE ACTIVOS A NIVEL CUENTA * RELACION DE PASIVOS A NIVEL DE CUENTA * RELACION DE ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES A NIVEL DE AUXILIAR PRESENTAR LAS DECLARACIONES FISICAS DEL TALLER RETENCION EN LA FUENTE, IMPUESTO A LAS VENTAS IVA

EN UN ARCHIVO DE EXCEL ELABORAR EL ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES UTILIZANDO LA SIGUEINTE ESTRUCTURA A NIVEL DE CUENTA:

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Bogotá D.C.


Versión: 01

SERVI-AUTOS S.AS ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES OCTUBRE 31 A DICIEMBRE 31DE 2018 INGRESO BRUTOS POR VENTAS DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS INGRESO NETOS COSTO DE VENTAS Y PRESTACION DE SERVICIOS UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL GASTOS OPERACIONALES DE ON GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS TOTAL GASTOS DE ISTRACION UTILIDAD OPERACIONAL GASTOS NO OPERACIONALES TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES INGRESOS OPERACIONALES EXTRAORDINARIOS UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS PROVISION PARA IMPORRENTA DEL 33% UTILIDAD LIQUIDA

MENOS IGUAL MENOS IGUAL

MENOS IGUAL MENOS MÁS IGUAL MENOS IGUAL

REPRESNTANTE LEGAL ARCE TORRES DIEGO

4135 4175

XXXXX XXXXX XXXXX XXXXX XXXXX

6135 51 52

XXXXX XXXXX XXXXX XXXXX

53 42

XXXXX XXXXX XXXXX XXXXX XXXXX

2404

CONTADOR NOMBRE DEL ESTUDIANTE T.P 985.230-t

GENERAR LOS LIBROS AUXILIARES DE LAS SIGUIENTES CUENTAS QUE SON EL INSUMO PARA LA ELABORACION DE LAS DECLARACIONES RUTA: CONTABILIDAD 14351001 14552501 236505 23652501 23654001 23657501

70

ISTRACION DE TERCEROS

LIBRO AUXILIAR

INVENTARIOS DE LLANTAS Y PRODUCTOS GRAVADOS 14351002 INVENTARIO DE CONSUMO – ASEO Y CAFETERIA 14552502 RETENCION EN LA FUENTE EN SALARIOS Y PAGOS LABORALES RETEFUENTE EN SERVICIOS DEL 6% RETEFUENTE EN COMPRAS DECLARANTES 2.5% 23654002 AUTORRETENCION ESPECIAL DE RENTA

INVENTARIOS DE LUBRICANTES EXCENTOS INVENTARIO DE CONSUMO – UTILES Y CAFETERIA

RETEFUENTE COMPRAS NO DECLARANTES 3.5%

Bogotá D.C.

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO 24080501 24081001 135517 41351001 41751001 41351002 41751002 VII.

IVA GENERADO EN VENTAS GRAVADAS 24080502 IVA DESCONTABLE EN COMPRAS 24081002 ANTICIPO DE IMPUESTOS – RETEIVA VENTAS DE LLANTAS Y PRODUCTOS GRAVADOS DEVOLUCIONES EN VENTAS DE LLANTAS Y PRODUCTOS GRAVADOS VENTAS DE LUBRICANTES EXCENTOS DEVOLUCIONES EN VENTAS DE LUBRICANTES EXCENTOS

Versión: 01

IVA GENERADO EN DEVOLUCIONES EN VENTAS IVA DESCONTABLE DEVOLUCIONES EN COMPRAS

GLOSARIO Devengo: La base contable de acumulación o devengo describe los efectos de las transacciones y demás sucesos y circunstancias en los recursos económicos (activos) y en las reclamaciones (pasivos) de una entidad que informa durante los periodos en que dichos efectos tienen lugar, aunque los cobros y pagos en efectivo resultantes se produzcan en un periodo diferente. Parametrización: Definición de conceptos básicos dentro del Software SIIGO necesarios en la istración operativa y la ejecución de las transacciones. ORI: Otros Resultados Integrales Estado de Situación Financiera: Estado Financiero estático, que refleja la situación de los Activos, Pasivos y el Patrimonio de un ente económico en un momento fijo en el tiempo

VIII.

REFERENTES BIBLIOGRÁFICOS Reforma Laboral 789 de 2002 Decreto Reglamentario 2201 Estatuto Tributario.

Ley 1819 de 2016 Tabla de retención en la fuente 2017 Ley 1846 18 Julio de 2017

CONTROL DEL DOCUMENTO

Autor Autor Autor

71

Nombre Lunio García Castañeda

Cargo Instructor contabilidad

Guillermo Salavarrieta

Instructor contabilidad

Dependencia/Red CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS. REGIONAL DISTRITO CAPITAL

Fecha Enero 29 de 2018

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA REGIONAL DISTRITO CAPITAL CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS TALLER SIIGO Revisión Aprobación

CONTROL DE CAMBIOS Autor

Descripción del cambio

Cargo de quien Aprobó

Fecha 29-01-2018

72



RUTAS DE INFORMES DE TRABAJO SOFTWARE


SIIGO

COMO OBSERVAR TODOS LOS COMPROBANTES REALIZADOS EN EL TALLER EXPORTADOS A EXCEL RUTA: CONTABILIDAD INFORMES OFICIALES LIBRO DIARIO IMPRIME NOMBRE DE EMPRESA VISTO BUENO NIVEL AUXILIAR COMPROBANTE * TODOS ORDENADO POR COMPROBNATES DESEA IMPRIMIR EN LAS FACTURAS EL PREFIJO DE LA DIAN VISTO BUENO PERIODO DEL MES/DIA 10/01 AL MES/DIA 12/31 IMPRIME MAYOR MARGEN EN LA IZQUIERDA DESTACADO NO CLICK EN LAS TORRES PARA EXPORTAR A EXCEL EL REPORTE CONSULTA DEL MOVIMIENTO GENERAL DE UNA CUENTA EN UN RANGO DE TIEMPO DETERMINADO RUTA: CONTABILIDAD ISTRACIÓN DE CUENTAS CONTABLES MOVIMIENTO GENERAL PANTALLA. DESCRIPCIÓN DEL MES 10 DÍA 01 AL MES 12 DÍA 31 CONSULTAR EL MOVIMIENTO DE UN TERCERO POR CUENTA. RUTA: CONTABILIDAD ISTRACIÓN DE TERCEROS

73

-

CUENTA 11100507

TERCERO POR NÚMERO GENERAL

VISTO BUENO



PANTALLA DETALLADO DEL MES 10 DÍA 01 HASTA MES 12 DÍA 31 RANGO DE CUENTAS DESDE 11050501 HASTA 530535 DESEA INFORME CON SUCURSALES NO NIT 850.251.207 CONSULTA DEL MOVIMIENTO INDIVIDUAL POR COMPROBANTES DE UN MES DETERMINADO RUTA: CONTABILIDAD GENERACIÓN DE COMPROBANTES COMPROBANTES GENERALES DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO RANGO DE DÍAS DEL 01 AL 31 COMPROBANTE * TODOS ALTERNATIVA (F-001 O P-001 O G-001 IMPRIME CARRO ANCHO NO DESTACADO NO ENTER ENTER

O

R-001, ETC.) ENTER ENTER

ENTER

CONSULTA DEL ESTADO DE CUENTA DE UN CLIENTE RUTA: CUENTAS POR COBRAR ESTADO DE CUENTA PANTALLA CONSULTA DEL ESTADO DE CUENTA DE UN PROVEEDOR RUTA: CUENTAS POR PAGAR ESTADO DE CUENTA PANTALLA

A UN CORTE ANTERIOR

NO

NIT. F2

A UN CORTE ANTERIOR

NO

NIT. F2

GENERAR EL KARDEX DE CADA PRODUCTO UTILIZADO, SI ES POSIBLE EN EXCEL. RUTA:

INVENTARIOS MOVIMIENTO DE PRODUCTOS MOVIMIENTO TOTAL

IMPRESO RANGO DE MES / DÍA DEL 01 / 01 AL 12 / 31 DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO NUMÉRICO RANGO DE PRODUCTOS DESDE 00000000 HASTA 9999999 TODOS IMPRIMIR CANTIDADES EN CERO NO TODOS DESTACADO LINK TORRES (INTERFACE A EXCEL) ENTER ENTER ENTER

74

ENTER ENTER.

Bogotá D.C.


Versión: 01

GENERAR EN EL SISTEMA EL BALANCE DE COMPROBACIÓN RUTA:

CONTABILIDAD INFORMES FINANCIERO BALANCE DE COMPROBACIÓN BALANCE DE COMPROBACIÓN MES INICIO 10 MES FIN TIPO DE MONEDA ENTER CUENTA ENTER

12

PANTALLA

NIVEL AUXILIAR

GENERAR EN EL SISTEMA EL BALANCE DE COMPROBACIÓN A NIVEL DE TERCERO EN EXCEL RUTA:

CONTABILIDAD INFORMES FINANCIERO BALANCE DE COMPROBACIÓN BALANCE DE COMPROBACIÓN MES INICIO 01 MES FIN 12 TIPO ENTER RANGOS DE CUENTAS DESDE 00000000 HASTA 9999999

IMPRESO NIVEL TERCERO DETALLA DESTACADO (LINK TORRES)

GENERAR ESTADO DE RESULTADOS A NIVEL DE CUENTA, EN EXCEL. RUTA:

CONTABILIDAD INFORMES FINANCIEROS ESTADO DE RESULTADOS

ESTÁNDAR CONTINUAR IMPRIME CÓDIGO DE CUENTAS

SI

NIVEL CUENTA INCLUYE SALDO INICIAL DEL AÑO

RANGO DE MESES DESDE _10_ HASTA __12_ NO ENTER LINK TORRES ENTER - ENTER - ENTER.

GENERAR EL BALANCE GENERAL EN EXCEL RUTA: RUTA:

CONTABILIDAD INFORMES FINANCIERO BALANCE GENERAL

ESTÁNDAR MES FIN 12 NIVEL CUENTA CUENTA UTILIDAD 360505 IMPRIME CÓDIGO DE CUENTAS SI DESTACADO LINK TORRES ENTER

75

ENTER

CUENTA PERDIDA ENTER

361005 ENTER.



GENERAR LOS CERTIFICADOS DE RETENCIÓN A LOS PROVEEDORES Y TERCEROS A QUIENES SE LES RETUVO. RUTA:

76

CONTABILIDAD INFORMES OFICIALES CERTIFICADOS DE RETENCIÓN

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Overview 26281t

More details 6y5l6z

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