Kak Audit Internal.docx 2t2i3u

PEMERINTAH KABUPATEN MUSI RAWAS DINAS KESEHATAN

PUSKESMAS MANGUNHARJO Jl. Raya Megang Sakti, kelurahan O.Mangunharjo Kecamatan Purwodadi e-mail : pkm.mh [email protected] Musi Rawas KERANGKA ACUAN KEGIATAN AUDIT INTERNAL PUSKESMAS MANGUNHARJO TAHUN 2018

I. Pendahuluan Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan. Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana program audit.

II. Latar Belakang Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana program audit.

III. Tujuan audit: Tujuan Umum: Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja Tujuan Khusus: 1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian kienrja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan Pencegahan Penyakit 2. Melakukan audit pelayanan UKP : gawat darurat, rawat jalan, ruang persalinan, laboratorium, dan farmasi 3. Melakukan audit kinerja istrasi manajemen puskesmas: kearsipan, kepegawaian, dan logistic.

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan a. Lingkup audit: 1. Pelayanan UKM: -

KIA

-

Promkes

-

Gizi

-

Pencegahan Penyakit

-

Kesehatan Lingkungan

2. Pelayanan UKP: - Gawat Darurat - Rawat jalan - Ruang persalinan - Laboratorium - Farmasi

3. istrasi manajemen: - istrasi kepegawaian - istrasi surat menyurat - pemeliharaan sarana dan prasarana - pemeliharaan alat - keuangan

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan: 1. Penyusunan rencana program audit 2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit yang akan diaudit 3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit 4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal 5. Analisis hasil audit 6. Tindak lanjut hasil audit 7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut 8. Menyusun laporan audit internal 9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya

V. Cara melakukan kegiatan: a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan

Lingkup

Objek Audit

Kriteria

Keterangan (bisa diisi dengan referensi yang digunakan)

UKM 1

KIA

Capaian KIA

Standar cakupan

KIA

2

Promkes

Pelaksanaan

Standar

10 T

ANC 10 T

Capaian

Standar

PHBS

cakupan PHBS

Pelaksanaan

S

PHBS

UKP

Gawat

Pelaksanaan

Darurat

triase

SOP Triase

b. Metoda audit: Metode dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi, wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada. c. Instrumen audit: Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi: a. Kuesioner untuk wawancara b. Panduan observasi c. Check list d. …dsb Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan.

VI. Sasaran/Objek audit: Terlaksananya audit Pelayanan UKM: Contoh: -

KIA

: capaian kinerja KIA dan pelaksanaan 10 T

-

Promkes

: capaian PHBS dan proses pelaksanaan PHBS

-

Gizi

: Pelaksanaan screening gizi ibu hamil

-

P2

: pelaksanaan screening dibetes mellitus

-

Kesling

: capaian kinerja pemeriksaan TTU dan pelaksanaan pemeriksaan TTU

Terlaksananya audit Pelayanan UKP: Contoh: - Gawat Darurat

: pelaksanaan triase

- Rawat jalan

: kelengkapan SOAP pada rekam medis rawat jalan

- Ruang persalinan : Pelaksanaan APN - Laboratorium

: capaian kinerja waktu tunggu lab dan pelaksanaan pemeriksaan kimia darah

- Farmasi

: pelayanan resep rawat jalan

Terlaksananya audit istrasi manajemen: - istrasi kepegawaian

: kelengkapan file kepegawaian

- istrasi surat menyurat

: proses pengelolaan surat masuk dan keluar.

- pemeliharaan sarana dan prasarana: perencanaan dan pelaksanaan pemeliharaan - pemelihataan alat

: perencanaan dan pelaksanaan pemeliharaan

- keuangan

: ketepatan dan kelengkapan pelaporan keuangan

VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran) VIII.Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan: Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit internal.

IX.

Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan: Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.

Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal

JADUAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL TAHUN 2018 Kegiatan

UNIT KERJA YANG

JAN

PEB

M

AP

M

JUN

JUL

AR

R

EI

I

I

AGT

SE

OK

NO

DE

P

T

P

S

DIAUDIT 1. Penyusunan rencana

X

program audit 2. Penyusunan Kerangka

X

X

X

X

X

X

X

X

Acuan 3. Pemberitahu nan kepada unit yang akan diaudit 4.

UKM

KIA

Gizi

Ke

Pelaksanaan

sli

Audit

ng

UKP

Pen

Poli

daft

um

UG

ara

um

D

n Tim Audit

Tim 1

Dst

Dst

Dst

(seb utk an na ma) Tim 2 (seb utk an na ma)

5. Analisis

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

hasil audit 6. Tindak lanjut hasil audit 7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut audit 8. Menyusun

X

laporan audit

Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

X

X

X

Unit

Tujuan

Sasaran

Audito

Standar/

Metod

Instr

Tgl&

Tgl Keter

audit

r

kriteria

a

ume

Wakt

&

(Kegiata

yang

n

u

Wak

n/

menjadi

audit

Audit

tu

Proses

acuan

i

Aud

yang

it ii

diaudit) KIA

Menilai

Perencan

(sebut

proses

aan

kan

perenca

program

nama)

naan

KIA

Instrume

Wawa

Chec

5 Juli

5–

nt

ncara,

k list,

sd 7

7

akreditas

periks

Pand

Juli

Des

a

uan

2016

201

dokum

wawa

en

ncara

i

KIA

perencan aan program

perenc

(Bab

anaan,

IV.1,2.3

periks

…)

6

a rekam kegiata n lokmin perenc anaan

Menilai

Cakupan

(sebut

Indikator

Periks

Chec

10

10 –

capaian

program

kan

dan

a

k list

Juli

12

kinerja

KIA

nama)

target

lapora

indic

sd 12

Des

program

n

ator

Juli

201

KIA: K1,

bulan

dan

2016

6

K4, dst

KIA

target

KIA

kinerj a Dst

angan

Unit

Tujuan

Sasaran

Audito

Standar/

Metod

Instr

Tgl&

Tgl Keter

audit

r

kriteria

a

ume

Wakt

&

(Kegiata

yang

n

u

Wak

n/

menjadi

audit

Audit

tu

Proses

acuan

i

Aud

yang

it ii

diaudit)

...................., ……………20..... Mengetahui, Ketua tim audit

Anggota Tim Audit:

angan