Manual Erros Sped Fiscal 69363p
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- Words: 8,085
- Pages: 64
_____________________________Manual SPED Fiscal
MANUAL SPED FISCAL
Avanço Informática Ltda Rua Major Lopes, 143 - São Pedro Belo Horizonte - CEP: 30.330-050 1
_____________________________Manual SPED Fiscal APRESENTAÇÃO Este manual foi desenvolvido para auxiliar os usuários do Sistema Avanço Informática Ltda na geração do arquivo do SPED Fiscal e conseqüente validação.
ORIENTAÇÕES GERAIS 1. A maioria das correções deverá ser realizada diretamente no Sistema Avanço. Pra isso basta clicar sobre o link do erro indicado no validador e ajustar o erro dentro dos caminhos especificados neste manual. 2. No validador SPED, a informação “Não se aplica” indica que o validador não encontrou a informação. Esta informação deverá ser corrigida no sistema e após ajustado na base de dados, deverá gerar novamente o arquivo do Sped para nova validação.
VALIDADOR SPED FISCAL O PVA possui um conjunto de telas com navegação interativa, permitindo uma visão completa da EFD, possibilitando a escolha da seqüência de preenchimento dos registros ou consulta por meio dessas telas, que podem ser abertas para maior detalhamento. A navegação entre os campos dos registros é feita pela tecla
. O PVA possui diversos relatórios para acompanhamento do preenchimento e correção da escrituração, além de relatórios de visualização que exibem os dados em formato semelhante ao dos livros fiscais em papel. O Validador Sped Fiscal pode ser encontrado ser encontrado no link: http://www1.receita.fazenda.gov.br/spedfiscal/.htm Após gerar o arquivo no Sistema Avanço, ele será gravado no diretório u/rede/sped. Será gerado um arquivo no formato .txt que possuirá todas as informações indicadas no gerador.
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_____________________________Manual SPED Fiscal
Depois de gerado, o arquivo .txt deverá ser validado pelo programa Validador SPED. Na primeira vez que validar o arquivo clique no botão de “Importar Escrituração Fiscal” e indique a localização do arquivo .txt gerado.
Aguarde o validador criar o banco de dados
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_____________________________Manual SPED Fiscal Após a importação e atualização o validador retornará ao operador indicando se o arquivo. txt está completo ou não (estrutura válida).
Ao selecionar “Sim” o validador verificará atualizações.
Atualize as tabelas do validador (requer internet) – normalmente faz apenas uma vez a cada uso do validador, visto que, para a transmissão é necessário que as tabelas estejam sempre atualizadas.
Caso haja erros de dados o validador especificará com a mensagem abaixo:
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_____________________________Manual SPED Fiscal Marque a opção “Erros” e mande “Exibir”
Serão apresentados os registros inadequados. Para corrigir deverá seguir as orientações constantes neste documento. Quando os registros estiverem completos o validador indicará a mensagem abaixo:
O arquivo só será disponibilizado para quando validado com sucesso, isto é, sem nenhum erro (O arquivo poderá conter Advertências e este não é impedimento para a e transmissão). Para a transmissão é necessário que o arquivo esteja validado em versão atualizada do PVA e das tabelas utilizadas.
O arquivo original deverá ser gerado pelo Sistema Avanço. Porém, após a correção dos dados que estiverem apontados Erros, deve-se gerar e validar novamente o arquivo SPED. Feche o arquivo no validador no botão especificado e importe o novo arquivo.
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_____________________________Manual SPED Fiscal Erros de Estrutura A primeira validação do arquivo digital confere a estrutura dos registro e dos blocos. Neste momento, caso o arquivo possua um quantidade menor de registros, ou diferente das especificadas no layout, o arquivo não chega a ser validado. Listamos abaixo alguns exemplos de erros de estrutura:
REGISTRO 0460 – Tabela de Observações do Lançamento Fiscal Este registro é utilizado para informar anotações de escrituração determinadas pela legislação pertinente aos lançamentos fiscais, tais como: ajustes efetuados por diferimento parcial de imposto, antecipações, diferencial de alíquota e outros. Esta codificação e suas descrições são de atribuição do contribuinte e não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo COD_OBS.
Número de Campos
Significa: Que no cadastro da Observação nº. 89 contêm o caractere especial “|” (barra) e para o Sped fiscal não pode haver, pois gera conflito com os campos do layout. Solução: Deverá alterar a observação onde consta esta barra e retirar o caractere especial. Caminho: Menu Princiapal >> Sped >> Tabelas Auxiliares >> Observações
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_____________________________Manual SPED Fiscal REGISTRO C195 – Observações do Lançamento Fiscal (Código 01, 1B e 55) Este registro deve ser informado quando, em decorrência da legislação estadual, houver ajustes nos documentos fiscais, informações sobre diferencial de alíquota, antecipação de imposto e outras situações. Não se aplica
Significa: Que para o modelo de documento informado não deve ser lançado observação. Procedimento: Excluir o lançamento da observação. Caminho: Sped-efd >> Observações Documentos.
OBS: Informar nos campos iniciais as informações do documento conforme estiver no lançamento no SPED. Buscar a observação que estiver lançada e excluir. Após gerar novo arquivo SPED Fiscal e validar.
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_____________________________Manual SPED Fiscal ERROS DE VALIDAÇÃO DO CONTEÚDO
BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAÇÃO E REFERÊNCIAS
Registro 0005 – Dados Complementares da Entidade Este erro se refere a informações do registro utilizado para informações cadastrais da entidade informante do arquivo digital (Matriz e Filial).
2- Fantasia
Significa: No cadastro da filial não consta o nome fantasia na segunda tela de “Dados Complementares”. Procedimento: Deve ar os dados complementares do cadastro da filial e preencher o campo “fantasia”. Caminho: Cadastros Básicos/Filial/Filiais/Manutenção/Cadastro.
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_____________________________Manual SPED Fiscal REGISTRO 0100 – Dados do Contabilista Registro utilizado para identificação do contabilista responsável pela escrituração fiscal do estabelecimento, mesmo que o contabilista seja funcionário da empresa ou prestador de serviço.
3-F
Significa: Que não foi preenchido o F corretamente. Procedimento: Preencher com os dados corretos no cadastro do contador. Caminho: istração Fiscal /Tabelas/ Sped /Contábil /Contador
REGISTRO 0150 – Tabela de Cadastro do Participante Registro utilizado para informações cadastrais das pessoas físicas ou jurídicas envolvidas nas transações Comerciais com o estabelecimento no período.
2- COD-PART
Significa: Consta o código do participante (fornecedor e ou cliente) no SPED, e não consta a nota fiscal correspondente no arquivo de movimento. Demais blocos C100 (NF), C170 (Itens do documento), C190 (Registro analítico do documento), tem que estar referenciado ao cadastro participante (0150). Procedimento: Verificar no dedo-duro do sistema, e consultar pelo código do participante, para identificar se houve alguma exclusão indevida.
5- CNPJ /6- F
Significa: Não foi cadastrado o CNPJ/F ou está incorreto no cadastro de clientes e fornecedores. Procedimento: Cadastrar CNPJ/F no cadastro de Clientes/Fornecedores do participante. Caminho: Cadastros Básicos >> Clientes >> Fornecedores. 9
_____________________________Manual SPED Fiscal 7- IE
Significa: Que a Inscrição Estadual está preenchida incorretamente ou não foi preenchida no cadastro de Cliente/Fornecedor. Procedimento: Clicar no Erro e visualizar o Cliente/Fornecedor com a Inscrição Errada. Verificar no cadastro do fornecedor se, Inscrição Estadual, Estado, Cidade e Código IBGE estão corretos. Após identificá-lo corrigir no cadastro do Sistema Integral. Caminho: Cadastros Básicos >> Clientes/Fornecedores >> Alteração.
13 - BAIRRO
Significa: Possui espaços em branco no início do bairro ou nome do cliente/fornecedor cadastrado. Procedimento: Deve-se entrar no registro, apontado como erro, cliente ou fornecedor e limpar os espaços em branco. Caminho: Cadastros básicos/ clientes ou fornecedores
COD-MUN
Significa: O município deste cliente/Fornecedor não foi vinculado à tabela de IBGE. Solução: Vincular o Município ao código IBGE correspondente. Caminho: Cadastros Básicos / Tabelas / Cidades/ Manutenção/ Vincula Tabela IBGE Alternativa: Pode–se também entrar no Fornecedor/cliente que não está vinculado e vincular individual.
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_____________________________Manual SPED Fiscal REGISTRO 0200 – Tabela de Identificação do Item (Produto e Serviços) Este registro trata das informações dos Itens.
6 - UNID-INV
Significa: Que não existe a unidade de medida cadastrada. Procedimento: Cadastrar a unidade de medida. Caminho: Fiscal >> Tabelas >> Sped >> Mercadoria >> Unidades de Medida.
Registro 0300 – Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado Este registro tem o objetivo de identificar e caracterizar todos os bens ou componentes do Ativo Imobilizado.
COD_CTA
Significa: Que o código da conta contábil está preenchido errado. 11
_____________________________Manual SPED Fiscal Procedimento: Verificar a qual a conta o validador mostra como errada e corrigir no Sistema Avanço. Caminho: Cadastros Básicos >> Plano de Contas >> Contábil >> Manutenção.
REGISTRO 0450 – Tabela de Informação Complementar do Documento Fiscal Este registro tem por objetivo identificar todas as informações complementares dos documentos fiscais exigidas pela legislação fiscal. Estas informações constam no campo “Dados Adicionais” dos documentos fiscais. Esta codificação e suas descrições são livremente criadas e mantidas pelo contribuinte e não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo COD_INF.
2 - CÓD-INF
Significa: Que não existe informação cadastrada na tabela de Informação e observação. Procedimento: Cadastrar a Informação. Caminho: Menu Principal >> Sped-EFD >> Tabelas auxiliares >> Observações.
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_____________________________Manual SPED Fiscal Registro 0500 – Plano de Contas Contábeis Este registro tem o objetivo de identificar as contas contábeis utilizadas pelo contribuinte informante em sua Contabilidade Geral, no que se refere às contas referenciadas no registro 0300.
3- COD_NAT_CC
Significa: Que no cadastro da Conta Contábil foi informado um Código de Natureza da Conta diferente dos valores válidos. Procedimento: Verificar a conta contábil que está apresentando o erro e preencher o campo Código de Natureza corretamente. Caminho: Cadastros Básicos >> Plano de Contas >> Contábil >> Manutenção.
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_____________________________Manual SPED Fiscal 4 – IND_CTA
Significa: Que no cadastro da Conta Contábil não foi informado ou foi informado um Indicador do tipo de conta diferente dos valores válidos. Procedimento: Verificar a conta contábil que está apresentando o erro e preencher o campo Indicador do tipo de conta corretamente. Caminho: Cadastros Básicos >> Plano de Contas >> Contábil >> Manutenção.
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_____________________________Manual SPED Fiscal BLOCO 1: OUTRAS INFORMAÇÕES Este bloco destina-se à prestação de outras informações exigidas pelo fisco.
Ao validar o arquivo SPED Fiscal, se aparecer a caixa de mensagem a cima, entrar em contato com a sua contabilidade e verificar se terá que informar os registros do bloco 1. Se estiver obrigado a enviar os registros 1600 do Bloco 1 deverá entrar em contato com a Célula Financeira através do skype: avanco-celula-financeiro.
BLOCO C E REGISTROS FILHOS
Registro C100 – Nota Fiscal (código 01), Nota Fiscal Avulsa (código 1B), Nota Fiscal de Produtor (Código 04) e NF-e (código 55). Este registro deve ser gerado para cada documento fiscal código 01, 1B, 04 e 55, registrando a entrada ou saída de produtos ou outras situações que envolvam a emissão dos documentos fiscais mencionados.
9 - CHV-NFE- NF de Entrada
Significa: Que o número da nota fiscal lançado não confere com o número digitado na Chave da NF-e. Motivo: Muitas notas fiscais com mais de 6 dígitos, ainda estão sendo gravadas nos arquivos do Fiscal e livro com 6 dígitos, devido a utilização do Sintegra que exige que a nota fiscal tenha 6 posições.
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_____________________________Manual SPED Fiscal
Procedimento: Até que o sistema permita que este tipo de gravação seja feito abrangendo as exigências do Sintegra e Sped, deverá ser feita a manutenção desta informação na manutenção da NF-e no Sped. Caminho: Menu Principal >> Sped-efd >> Nota Fiscal.
9 - CHV-NFE – NF de Saída
Significa: Que não foi feito o procedimento do retorno da chave da nf-e no sistema Integral. A chave eletrônica só grava no movimento do anVII e no SPED, após o procedimento do retorno das notas autorizadas. Procedimento: 1- Emitir a nota de saída (NFe). 2- Enviar e receber pelo tramitador (Após estar autorizada). 3- Fazer o retorno da nota fiscal autorizada pelo sistema Integral. Caminho: istração Fiscal >> Tabelas >> S.P.E.D. NFe/ECD >> NFE >> Retornos >> Nota fiscal eletrônica.
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_____________________________Manual SPED Fiscal
9-CHV_NFE
Significa: Que para o modelo informado no lançamento do documento não possui chave eletrônica. No exemplo, o modelo informado foi 1B e somente os modelos 55 e 57 possuem chave. Procedimento: Verificar na NF física qual o modelo correto para o documento e corrigi-lo. Caminho: Sped-efd >> Ferramentas >> Altera por faixa
OBS: Informar o mês de referência da NF que está com erro. No campo Faixa Doc., informar documento por documento conforme exemplo e no campo Modelo marcá-lo com “X” e informar de qual (modelo que está errado) para qual (modelo correto) que alterar.
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_____________________________Manual SPED Fiscal 10 – DT_DOC
Significa: Que a data de emissão do documento está diferente da data de lançamento (entrada ou saída) Procedimento: Pegar o documento físico impresso e verificar a data correta de emissão. Após a verificação, fazer a correção da data que estiver errada na manutenção da nota na rotina do Sped Fiscal. Caminho: Sped-efd >> Nota Fiscal
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_____________________________Manual SPED Fiscal 11 – DT_E_S
Significa: Que a data da entrada do documento está diferente (posterior) à data de emissão do documento. Solução: Pegar o documento físico impresso e verificar a data correta de emissão. Após a verificação, fazer a correção da data que estiver errada na manutenção da nota na rotina do Sped Fiscal. Caminho: Sped-efd >> Nota Fiscal
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_____________________________Manual SPED Fiscal Registro C110 – Informação Complementar da Nota Fiscal (Código 01, 1B, 04 e 55) Este registro tem por objetivo identificar os dados contidos no campo Informação Complementares da Nota Fiscal, que sejam de interesse do fisco, conforme dispões a legislação.
Não se Aplica
Significa: Que existem duas informações iguais lançadas para o mesmo documento. Solução: Excluir uma das informações. Caminho: SPED – EFD >> Observações documentos
OBS: Preencher os campos Mês/Ano, loja, E/S, Série e Documento, de acordo com o erro apresentado no PVA. Dar enter até chegar no campo Tipo e localizar a informação mostrada em duplicidade e excluir.
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_____________________________Manual SPED Fiscal COD_INF
Significa: Que foi lançado uma informação que só foi incluído o código da mesma sem descrição. Solução: Entrar no código da informação e preencher o campo de descrição. Caminho: Sped-Efd >> Tabelas >> Observações
Registro C170 – Itens do Documento (Código 01, 1B, 04 e 55) Registro obrigatório para discriminar os itens da nota fiscal (mercadorias e/ou serviços constantes em notas conjugadas), inclusive em operações de entrada de mercadorias acompanhadas de Nota Fiscal Eletrônica (NF-e) de emissão de terceiros.
1- Reg
Significa: Que existe uma NF cancelada com informações de itens. No caso de NF cancelada os itens da mesma não têm que ir para o sped. Motivo: Esse erro ocorre quando existe dois registros para essa mesma NF no sped, um como cancelado e um como normal. Solução: Verificar qual dos registros é o correto e excluir o errado. Caminho: Sped-efd >> Nota Fiscal
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_____________________________Manual SPED Fiscal COD_ENQ-
Significa: No campo COD-ENQ no cadastro do Item foi informado um valor inválido de acordo com a tabela de enquadramento dos produtos. Procedimento: Verificar o cadastro dos itens se em dados complementares do produto o campo Cd-Enq está preenchido. Caso estiver limpá-lo. Caminho: Sped-Efd >> Mercadoria >> Produtos >> Faixa Setor ou Seção/grupo/subgrupo
OBS: Para esse caso não se deve informar filtros de Classificação Fiscal nem faixa de Seção ou Setor/grupo/subgrupo, pois assim a rotina limpará o campo Cd-Enq do cadastro de todos os itens.
Atenção Antes de executar qualquer das rotinas a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: Produtos: sp01a03* - diretório /u/arq Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretório /u/sist/sped
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_____________________________Manual SPED Fiscal Não se Aplica
Significa: Que a NF está gravada no Sped Fiscal sem os itens. Solução: Verificar a NF no Sped e Anexo VII. Se ela estiver gravada corretamente no Anexo VII, excluí-la do Sped. Após poderá rodar a rotina Gera Movimento ou, se a nota não tiver mais de 6 dígitos, ar por ela através do Anexo VII. Caminho: Gera Movimento: Sped-efd >> Ferramentas >> Gera Movimento; Anexo VII: . Fiscal >> Anexo VII >> Movimento NF’s.
CST PIS/COFINS
Para corrigir erro no SPED Fiscal referente à CST de PIS e da COFINS é necessário verificar o cadastro dos itens. 1º o) Verificar no cadastro dos itens se o campo de incidência do PIS e da COFINS estão preenchidos corretamente. E se nos dados complementares o campo de incidência está igual a tela principal do cadastro do produto. 23
_____________________________Manual SPED Fiscal Exemplo: Tela 1 - Tela principal do cadastro de produtos com o campo de incidência do PIS e da COFINS em destaque.
OBS: Primeiro campo de incidência S é para Entrada e o segundo campo para Saída. Tela 2 – Tela dados complementares do cadastro de produto, em destaque campo de incidência que deve estar igual a primeira tela.
OBS: O primeiro e terceiro campo se refere ao PIS/COFINS na Entrada e o segundo e quarto na Saída. Após fazer a verificação do cadastro dos itens, se necessário fazer manutenção nos campos de incidência do PIS e da COFINS, será necessário rodar a seguinte rotina:
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_____________________________Manual SPED Fiscal 2º o) Consultar no cadastro dos itens se o setor ou seção/grupo/subgrupo estão definidos corretamente e anotar.
OBS: Verificar com a contabilidade quais os produtos incidem ou não incidem PIS/COFINS. 3º o) Caso alguma dessas informações estiver errada deverá fazer a correção da mesma. Caminho: Sped-Efd >> Mercadorias >> Produtos >> Faixa por Item
Campos: Incidência: No primeiro campo de Incidência, se informar “S” irá mover para os produtos determinados por NCM ou pela faixa com Incidência S tanto para PIS quanto para Cofins na Entrada, no segundo campo fará o mesmo só que para Saída. Se informar “N” moverá Não e se não marcar nada nesse campo não irá alterar o cadastro. Cst-Pis: para determinar o CST de PIS na saída; Cst-Pis.E: para determinar o CST de PIS na entrada; Cst-Cofins: para determinar o CST de Cofins na saída; Cst-Cofins.E: para determinar o CST da Cofins na entrada. OBS: Essa rotina poderá ser feita usando como filtro a Classificação Fiscal (NCM) ou por faixa de Setor ou Seção/Grupo/subgrupo. Os campos poderão ser usados todos de uma só vez caso seja necessário alterar no cadastro dos produtos todas essas informações e também poderá ser feita usando apenas a alteração do campo necessário.
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_____________________________Manual SPED Fiscal 4º o) Caso os parametros de incidência estiver corretos na primeira tela do cadastro de produtos porém não estiver correto os 4 campos nos dados complementares, deverá rodar a seguinte rotina: Caminho: Sped-efd >> Mercadoria >> Produtos >> Faixa por Item
OBS: Se marcar o campo Incidência com “X” irá alterar os campos de incidência de PIS/Cofins nos dados complementares tanto para Entrada quanto para Saída de acordo com a informação da primeira tela do cadastro; Se marcar o primeiro campo de Incidência com “Y” irá alterar o parâmetro de incidência da COFINS da Entrada de acordo com a informação da primeira tela do cadastro; Se marcar o o segundo campo de Incidência com “Y” irá alterar o parâmentro de incidência da COFINS de Saída de acordo com a informação da primeira tela do cadastro;
Atenção Antes de executar qualquer das rotinas a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: Produtos: sp01a03* - diretório /u/arq Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretório /u/sist/sped
5º o) Após fazer a correção do cadastro dos produtos deverá rodar a rotina para reprocessar o movimento já gravado. Caminho: Sped-Efd >> Ferramentas >> Altera por Faixa
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_____________________________Manual SPED Fiscal
OBS: Informar o mês que deseja acertar o movimento, do primeiro ao último dia do mês de referência. Informar no campo Ent/Saida: T (todos) e os demais campos conforme tela de exemplo acima. Primeiro rodar a rotina marcando o primeiro campo em destaque (PIS. COF. NF) para ajustar a movimentação das Notas Fiscais, após rodar a rotina novamente, marcando o segundo campo em destaque (PIS. COF. ECF) para ajustar a movimentação dos ECFs.
ATENÇÃO Antes de rodar a rotina a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretório /u/sist/arqv; fiscaamm*, fiscitaamm* - diretório /u/sist/arqf; mvaamm* - diretório /u/sist/arqm; sendo, lll = loja ; mm = mês ; aa = ano;
5 – QTD
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_____________________________Manual SPED Fiscal
Significa: Que na gravação do Sped o Item ficou com quantidade zerdada. Procedimento: Entrar na manutenção da NF no Sped e anotar o número completo da NF, tipo de movimento e modelo. Após, excluir essa NF do Sped e regravá-la através da rotina a baixo: Caminho: Sped-Efd >> Ferramentas >> Gera Movimento
Campos: Referência: Informar o mês de movimento da nota a ser regravada; Loja: Informar a loja de movimento da nota ; Faixa N.F.: Informar o número correto da NF a ser regravada, fazer nota a nota. Movimento NFe: Informar o tipo do movimento da nota (verificado na manutenção do sped antes de excluí-la); Mod: Informar o modelo da NF (verificado na manutenção do sped antes de excluí-la)
20 - CST IPI
Para correção desse erro, solicitar junto ao e fiscal da Avanço a atualização dos programas EFDs. Após atualização é necessário ajustar o parâmetro a baixo: Caminho: Cadastros Básicos >> Filial >> Filiais >> Manutenção >> Cadastro (ir até a tela de dados complementares)
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_____________________________Manual SPED Fiscal
No campo Acum. IPI se a empresa for contribuinte de IPI deverá informar “N” para que seja enviado para o Sped Fiscal as informações referentes ao IPI (CST, Alíquota e Valores) nos registro C100, C170 e C190, sendo que no último o valor irá somar ao valor da nota para fechamento da mesma. Para empresas que não são contribuintes de IPI o campo Acum. IPI deverá ficar “S” para que as informações do IPI (CST, Alíquota e Valores) não sejam enviadas para o registro C100, C170 e C190, indo somente para o C190 o somatório para fechamento dos valores da NF. OBS: Após ajustar esse parâmetro não ocorrerá mais o erro de CST IPI no arquivo do Sped Fiscal, porém é necessário fazer o ajuste das informações no cadastro do item, pois essas informações podem acarretar erros para o Sped PIS/Cofins.
Procedimentos para ajuste do cadastro dos itens:
1º o) Para ajustar o erro referente à CST IPI, verificar e ajustar a informação nos dados complementares do produto.
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_____________________________Manual SPED Fiscal Para ajuste do mesmo rodar a rotina a baixo: Caminho: Sped-efd >> Mercadoria >> produtos >> faixa setor ou seção/grupo/subgrupo
OBS: Tela com informações ilustrativas. Consultar sua contabilidade para saber qual a informação correta a ser informada para os seus produtos. Essa rotina poderá ser feita usando como filtro a Classificação Fiscal (NCM) ou por faixa de Setor ou Seção/Grupo/subgrupo.
Atenção Antes de executar qualquer das rotinas a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: Produtos: sp01a03* - diretório /u/arq Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretório /u/sist/sped 2º o) Após acertar os dados complementares do cadastro de produtos, rodar a rotina para ajuste da movimentação já gravada. Caminho: Sped-efd >> Ferramentas >> Altera por faixa
OBS: Para alterar a movimentação gravada referente ao CST de IPI, marcar com Y no campo CST ICMS conforme tela a cima e determinar o CST que está errado para qual quer alterar. 30
_____________________________Manual SPED Fiscal ATENÇÃO Antes de rodar a rotina a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: Registro C190 vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretório /u/sist/arqv; fiscaamm*, fiscitaamm* - diretório /u/sist/arqf; mvaamm* - diretório /u/sist/arqm; sendo, lll = loja ; mm = mês ; aa = ano;
Registro C176 – Ressarcimento de ICMS em Operações com Substituição Tributária (Código 01, 55). Não se Aplica
Significa: Que no arquivo foi informação de itens para NF-e de emissão própria. Procedimento: 1º o) Verificar em dados complementares no cadastro da filial está definido para utilização de NF-e. Caminho: Cadastros Básicos >> Filial >> Filiais >> Manutenção >> Cadastro
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_____________________________Manual SPED Fiscal 2º o) Se o parâmetro no cadastro da filial estiver definido para utilização de NF-e, executar a rotina para alterar o modelo das NFs. Caminho: Menu Principal >> Sped-efd >> Ferramentas >> Altera por Faixa
Preenchimento dos Campos: - Ent/Saída: S (saída) - Movimento: 11 - Faixa Doc: Informar nota a nota. - Modelo: Marcar a opção com “X” e no campo de ____ p/ ____, informar 01 no primeiro e o segundo informar modelo 55 (igual tela de exemplo).
REGISTRO C190 – Registro Analítico do Documento (Código 01, 1B, 04 e 55) Este registro tem por objetivo representar a escrituração dos documentos fiscais totalizados por CST, CFOP e Alíquota de ICMS.
Não se Aplica
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_____________________________Manual SPED Fiscal Significa: Que existe nessa nota combinação de CST ICMS x CFOP x Aliquota errada. Solução: Verificar na NF física qual a informação correta e comparar com as informações gravadas no Anexo VII e no Sped Fiscal. Após, fazer as devidas correções. Caminho: Anexo VII istração Fiscal >> Anexo VII>> Movimento NF’s; Sped Sped-efd >> Nota Fiscal (dentro das informações dos itens).
REGISTRO C195 – Observações do Lançamento Fiscal (Código 01, 1B e 55) Este registro deve ser informado quando, em decorrência da legislação estadual, houver ajustes nos documentos fiscais, informações sobre diferencial de alíquota, antecipação de imposto e outras situações.
Não se Aplica
Significa: Que foi informado duas vezes a mesma observação para a NF. No exemplo, a NF 100 tem a Observação 0000006 – PRE ESCOLAR lançada duas vezes. Procedimento: Conferir no Sped e anotar as seguintes informações da NF a que a observação se refere: mês/ano, loja, se é entrada ou saída, série, número da NF, tipo de emitente, movimento e emitente. Entrar no lançamento da observação e excluir um dos lançamentos da Observação que está em duplicidade. Caminho: Sped-Efd >> Observações documentos.
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_____________________________Manual SPED Fiscal REGISTRO C400 – Equipamento ECF (Código 02 e 2D) Este registro tem por objetivo identificar os equipamentos de ECF e deve ser informado por todos os contribuintes que utilizem tais equipamentos na emissão de documentos fiscais.
3 - ECF-MOD
Significa: Não foi cadastrado o modelo do caixa ECF. Solução: Cadastrar o modelo do caixa ECF. Procedimento: Cadastros Básicos /Tabelas/Caixas ECF/Manutenção.
REGISTRO C405 – REDUÇÃO Z (CÓDIGO 02 E 2D). Este registro deve ser apresentado com as informações da Redução Z de cada equipamento em funcionamento na data das operações de venda à qual se refere a redução. Inclui todos os documentos fiscais totalizados na Redução Z, inclusive as operações de venda realizadas durante o período de tolerância do Equipamento ECF.
7 – VL_BRT
Significa: Que a venda bruta não fecha com os valores dos totalizados (tributações); Procedimentos:
1º o) Verificar se os valores dos relatórios Mapa Resumo Ecf e Média por cliente estão iguais. Caminho: Mapa Resumo ECF: . Fiscal >> Relatórios Gerenciais >> Mapa Resumo ECF >> Relatório Média por Cliente: Vendas – Automação >> Relatórios >> Média por Cliente. OBS: Caso os valores desses relatórios estiverem diferentes, favor entrar em contato com a célula de materiais para que seja orientado o procedimento para que essa diferença seja resolvida.
2º o) Se os valores de mapa e média estiverem corretos, gerar os seguintes relatórios para verificar se mostra os cupons com erro. 34
_____________________________Manual SPED Fiscal Relatório de Cupom 1 – Caminho: Sped-Efd >> Cupom (determinar a loja e no campo Data pressionar F5).
Campos: Doc./Item (D/I): Informar “I” para filtrar por Item; Referência: Informar o Mês do arquivo Sped Fiscal que foi validado; Máquina: Informar o caixa que o validador apresenta com erro; Dia: Informar o dia referente ao caixa que o validador apresenta com erro; OBS: Demais campos podem ficar conforme dela de exemplo. Relatório de Cupom 2 - Caminho: Sped-Efd >> Cupom (determinar a loja e no campo Data pressionar F5).
Campos: Modelo: Gerar modelo 4; Doc./Item (D/I): Informar “I” para filtrar por Item; Diferença: Informar “S” para filtrar cupons com diferença; Referência: Informar o Mês do arquivo Sped Fiscal que foi validado; Máquina: Informar o caixa que o validador apresenta com erro; Dia: Informar o dia referente ao caixa que o validador apresenta com erro; OBS: Irá gerar 2 relatórios, conforme tela de exemplo, verificar os dois.
3º o) Anotar o cupom, caixa e dia que foi mostrado nesses relatórios, excluí-lo do sped e regravá-lo através da rotina Gera Vendas Sped. Caminho: Sped-Efd >> Ferramentas >> Movimentação >> Gera Vendas Sped
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_____________________________Manual SPED Fiscal
Campos: Grava/Deleta: Informar “G” para regravar o cupom excluído; Referência: Informar o Mês do arquivo Sped Fiscal que foi validado; Loja: Informar qual a loja desse cupom; Dia: Informar o dia do cupom a ser regravado; Faixa Cupom: Informar somente o cupom a ser regravado (ele a ele mesmo, conforme exemplo) Caixa ECF: Informar o caixa do Cupom a ser regravado;
4º o) Se nenhum dos dois relatórios anteriores mostrar cupons com erros, gerar o relatório Valida Vendas ECF. Caminho: Sped-Efd >> Ferramentas >> Movimentação >> Valida Vendas ECF
Campos: Referência de: Informar o Mês do arquivo Sped Fiscal que foi validado; Loja: Informar qual a loja do arquivo com erro; Faixa de Dia: Informar o dia apresentado com erro no validador; Faixa ECF: Informar o caixa apresentado com erro no validador;
5º o) Anotar o cupom apresentado no relatório Valida Vendas Ecf, excluí-lo e regravá-lo novamente (mesmo procedimento do 3º o).
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_____________________________Manual SPED Fiscal REGISTRO C420 – Registro dos Totalizadores Parciais da Redução Z (COD 02 e 2D). Este registro tem por objetivo discriminar os valores por código de totalizador da Redução Z.
Não se Aplica
Significa: Que existe uma tributação incompatível em relação ao CST ICMS e ao CFOP do produto. Procedimentos: 1º o: Clicar no erro para verificar as informações de caixa, dia, item e tributação que está com o erro.
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_____________________________Manual SPED Fiscal 2º o: Gerar relatório para visualizar o cupom que esses itens foram vendidos e que gravou a tributação errada. Caminho: Sped-Efd >> Cupom – Pressionar F5 no campo data.
Nos campos: Informar a referência, máquina, dia e o item para que o relatório mostre o cupom referente. Tela do relatório
O relatório apresenta o número do cupom “97916” com o CFOP 5102 com a Tributação “T0000”. Essa informação é incompatível, não existe essa tributação.
3º o: Após verificar no relatório o cupom que apresenta o item com a tributação errada, entrar na manutenção do cupom no sped e fazer a correção. Caminho: Sped-Efd >> Cupom
Verificar as seguintes informações: CFOP X CST X ALÍQUOTA 5102 X 00 X T0000 Incompatível. Conferir no MFD este cupom e ver a tributação correta do item para fazer o ajuste. Neste exemplo, a letra “A”, corresponde a tributação 12%, ou seja, tem que alterar de “T0000” para “T1200”. 38
_____________________________Manual SPED Fiscal Não se Aplica
Significa: Que para o caixa e dia apresentados com erro no validador não tem a informação dos totalizadores. Procedimentos: 1º o) Verificar se os valores dos relatórios Mapa Resumo Ecf e Média por cliente estão iguais. Caminho: Mapa Resumo ECF: . Fiscal >> Relatórios Gerenciais >> Mapa Resumo ECF >> Relatório Média por Cliente: Vendas – Automação >> Relatórios >> Média por Cliente. OBS: Caso os valores desses relatórios estiverem diferentes, favor entrar em contato com a célula de materiais para que seja orientado o procedimento para que essa diferença seja resolvida.
2º o) Se os valores de mapa e média estiverem corretos, anotar o intervalo dos cupons gravados no mapa resumo ecf do dia e caixa.
No nosso exemplo, no caixa 18 do dia 06/10/11 o intervalo de cupons a serem anotados é 100660 a100893. 39
_____________________________Manual SPED Fiscal 3º o) Fazer backup dos seguintes arquivos: - vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretório: /u/sist/arqv, onde: lll = loja (com 3 dígitos, ex.: quando a loja for 1, lll = 001), aa = ano e mm = mês.
4º o) Excluir e regravar novamente a faixa de cupons do dia e caixa correspondente ao erro. Caminho: Sped-Efd >> Ferramentas >> Movimentação >> Gera Vendas Sped
Campos: Grava/Deleta.: Rodar a rotina primeiro informando “D” para deletar os cupons determinados do sped, após rodar novamente informando “G” para gravá-los novamente, preenchendo os demais campos igual da primeira vez; Referência: mês de referência dos cupons a serem excluídos; Loja: Informar loja da movimentação desses cupons; Dia: Informar somente o dia referente aos cupons; Faixa Cupom.: Informar a faixa de cupons (informação obtida através do mapa resumo ecf, 2º o) Caixa ECF: Informar somente o caixa de movimentação desses cupons.
5º o) Gerar e validar novo arquivo.
2 – COD_TOT_PAR
Significa: Que a soma das tributações não fecha com a soma dos registros analíticos. Procedimentos 1º o: Quando a diferença for valores redondos conforme ex.: 10.350,88 – 9.350,88 = 1.000,00, clicar no erro para verificar em qual dia e caixa o mesmo está ocorrendo.
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_____________________________Manual SPED Fiscal
2º o: Deverá gerar o relatório que irá mostrar em qual cupom existe essa diferença. Caminho: Sped-efd >> Cupom (no campo data pressionar F5).
Tela do Relatório
O relatório mostrará o cupom, caixa, dia e item que está com o acréscimo.
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_____________________________Manual SPED Fiscal 3º o: Entrar na manutenção do cupom na rotina do Sped, buscar o item e tirar esse valor indevido.
Limpar os valores dos campos Ac(s) cupom e Acr. Item.
4º o: Gerar e validar novo arquivo.
REGISTRO C490 – Registro Analítico do Movimento Diário (Código 02 e 2D) Este registro tem por objetivo representar a escrituração dos documentos fiscais emitidos por ECF e totalizados pela combinação de CST, CFOP e Alíquota.
2 - CST ICMS
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_____________________________Manual SPED Fiscal
Significa: Que a combinação de CST x CFOP x ALIQUOTA nos itens esta informada errado, sendo carregado para o movimento indevidamente. Neste exemplo o CST = 040, CFOP = 5102 e Aliq. = 7%, porém o CST está errado. Ao clicar no erro abrirá a caixa de advertência, ao fecha - lá, será mostrado o caixa, o dia, a tributação e o valor. Procedimento: 1º o) Gerar relatório que irá mostrar dentro do mês todos os itens que teve movimentação com a combinação errada. Caminho: Sped-efd >> Cupom >> Loja >> F5.
Digitar a loja referente ao relatório que deseja gerar. Após pressionar F5 abrirá a tela para gerar o relatório.
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_____________________________Manual SPED Fiscal Tela para gerar o relatório
OBS: No campo Doc./Item informar I (item) para que o relatório mostre todos os itens que foram movimentados com a combinação solicitada. Nos campos Código fiscal, Cst-Icms e Al, informar a combinação desejada entre CFOP, CST ICMS e Alíquota. Demais campos deixar conforme exemplo para que seja gerado o relatório buscando a combinação do mês todo, de todos os caixas.
Tela do Relatório Neste exemplo temos: Cupom fiscal: 81282 Maquina: 01 Dia: 03 Item: 107624 (Açúcar)
2º o) Analisar na tabela do CFOP o campo Icms
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_____________________________Manual SPED Fiscal
Pode-se verificar que a campo ICMS está em branco, obedecendo à seguinte regra:
Tabela de CFOP: Se o campo (ICMS) estiver em branco, irá prevalecer a informação contida no cadastro do produto (em dados complementares); Tabela de CFOP: Se o campo (ICMS) estiver com um CST válido, irá prevalecer a CST da tabela para todos os itens.
Caminho: istração Fiscal >> Tabelas >> Fiscais-Códigos.
3º o) Verificar se nos dados complementares dos produtos o CST ICMS de entrada e saída já está correto. Caso seja necessário acertá-lo, rodar a seguinte rotina. Caminho: istração de Materiais >> Gestão de Estoque >> Cadastro de Produto >> Alteração >> Cadastro. Código do 10762/4 está tributado como E. Alíquota 7%. Em dados complementares foi informado o CST 60. Isso é o que está gerando a Advertência, pois a combinação CST x CFOP x ALIQUOTA está incorreta.
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_____________________________Manual SPED Fiscal 4º o) Caso seja preciso acertar os dados complementares dos produtos, rodar a seguinte rotina: Caminho: Sped-efd >> Mercadoria >> Produtos >> faixa setor ou seção/grupo/subgrupo.
Nos campos: Cst-Icms: Informar a CST de ICMS de Saída correta para os produtos determinados; Cst-IcmsE: Informar a CST de ICMS de Entrada correta para os produtos determinados. OBS: Essa rotina poderá ser feita usando como filtro a Classificação Fiscal (NCM) ou por faixa de Setor ou Seção/Grupo/subgrupo.
Atenção Antes de executar a rotina a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: Produtos: sp01a03* - diretório /u/arq Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretório /u/sist/sped
5º o) Após fazer os os anteriores é necessário rodar a rotina para ajustar o movimento já gravado. Caminho: Sped-efd >> Ferramentas >> Altera por faixa
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_____________________________Manual SPED Fiscal
OBS: Para correção de erros referentes às NFs, marcar o campo CSTxICMS, para erros referentes a cupons, marcar campo CST ECF. Rodar um de cada vez.
ATENÇÃO Antes de rodar a rotina a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretório /u/sist/arqv; fiscaamm*, fiscitaamm* - diretório /u/sist/arqf; mvaamm* - diretório /u/sist/arqm; Sendo, lll = loja; mm = mês; aa = ano;
3 - CFOP
Significa: Significa que existe um cupom fiscal com a informação do CFOP zerado; Procedimento 1º o) Clicar no erro no validador para verificar caixa, dia e a alíquota do erro, conforme tela a baixo. No exemplo o caixa é 12, dia 01/07/11, alíquota 7%.
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_____________________________Manual SPED Fiscal
2º o) Gerar o relatório para poder verificar em qual cupom está com esse erro. Caminho: Sped-efd >> Cupom (no campo data pressionar F5)
Nos Campos: Doc./Item (D/I): Informar “I” para filtrar por Itens; Referência: Informar o mês de referência do arquivo sped que está com o erro no validador; Máquina: Informar o caixa apresentado pelo validador com o erro; Dia: Informar o dia apresentado pelo validador com erro, correspondente ao caixa; Idt.Venda: Informar “8”; Al.: Informar a alíquota apresentada pelo validador, correspondente ao caixa e ao dia do erro;
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_____________________________Manual SPED Fiscal Tela do Relatório
O relatório mostrará o cupom e o item do caixa, dia e tributação informada que está com o CFOP zerado. Se preferir poderá gerar o relatório em pdf para facilitar a localização do cupom.
3º o) Após localizar o cupom e item com o erro, fazer a correção do mesmo. Caminho: Sped-Efd >> Cupom Entrar no cupom com erro e ir até o item e corrigir a informação no campo CFOP.
4 - ALIQ-ICMS
Significa: Para toda ALIQ-ICMS do registro C490 deverá existir um COD-TOT-PAR Procedimento: Solicitar junto ao e Avanço à atualização dos programas geradores da EFD (todos os EFD*) 49
_____________________________Manual SPED Fiscal REGISTRO C500 – Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica, Água e Gás Canalizado Este registro trata das informações referentes ao lançamento das Notas Fiscais (Energia Elétrica, Água e Gás Canalizado).
15 - VR -FORN:
Significa: Que no lançamento da Conta de Energia Elétrica não foi informado o valor fornecido de energia elétrica.
O valor fornecido de energia elétrica não foi preenchido neste campo por isto ocorreu o erro.
Procedimento: Consultar a NF-e informar o valor fornecido de energia elétrica no campo específico na manutenção da NF do SPED. Caminho: Menu Principal >> Sped-efd >> Nota Fiscal.
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_____________________________Manual SPED Fiscal COD_CONS
Significa: Que o código de consumo informado não é válido. Procedimento: Clicar no erro e verificar qual nota está com a informação errada.
Entrar na manutenção da NF no sped e alterar a informação. Caminho: Sped-Efd >> Nota Fiscal
OBS: No campo Cd. Cons. pressionar F2 para abrir a tabela com os códigos válidos e verificar em qual deles se enquadra.
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_____________________________Manual SPED Fiscal BLOCO E – Apuração do ICMS e do IPI Este registro trata os registros relativos à Apuração de ICMS e IPI.
Registro E100 – E110 – E200 E100 – Este registro tem por objetivo informar o(s) período(s) de apuração do ICMS. Os períodos informados devem abranger todo o intervalo da escrituração fiscal (do primeiro ao último dia do mês que estiver sendo informado). E110 – Este registro tem por objetivo informar os valores relativos à apuração do ICMS referentes às operações próprias. E200 – Este registro tem por objetivo informar o(s) período(s) de apuração do ICMS – Substituição Tributária para cada UF onde o informante seja inscrito como substituto tributário.
Não se aplica
Significa: Que não foi informado o registro de Apuração de ICMS. Procedimento: Na EFD para gerar a apuração de ICMS o cliente deverá gerar o mês completo para que sejam gravados os valores de ICMS a recolher. Caminho: Menu Sped –EFD > Gera EFD v.1 Exemplo: No mês de Janeiro temos 31 dias. O arquivo do Sped deverá ser gerado com o seguinte período: 01 a 31
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_____________________________Manual SPED Fiscal Bloco G – Controle do Crédito de ICMS do Ativo Permanente CIAP Registro G140 – identificação do Item do Documento Fiscal Este registro tem o objetivo de identificar o item do documento fiscal.
2 – NUM_ITEM
Significa: Que a sequência dos itens do documento fiscal está errada. Procedimento: Verificar se a NF a que esse item se refere está gravada corretamente no SPED. Caso não esteja, incluí-la ando por ela através do Anexo VII ou incluí-la direto na manutenção da NF no sped. Caminho: Anexo VII istração Fiscal >> Anexo VII >> Movimento NF’s Manutenção SPED SPED – EFD >> Nota Fiscal
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_____________________________Manual SPED Fiscal BLOCO H – Inventário Físico Este bloco destina-se a informar o inventário físico do estabelecimento, nos casos e prazos previstos na legislação pertinente.
Registro H010 – Inventário Este registro deve ser informado para discriminar os itens existentes no estoque.
COD_PART
Significa: Que nos dados complementares desse item, no campo IND. está informado 1que indica que o seu estoque está em posse de terceiro. Procedimento: Se certificar se o item está realmente em posse de terceiros, caso contrário alterar a informação desse campo para 0 – Informante. Caminho: Menu Principal >> Gestão de Estoque >> Cadastro de Produtos >> Alteração >> Cadastro – em dados complementares alterar o campo IND.
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_____________________________Manual SPED Fiscal COD- Versão
Significa: Que a versão do cadastro da Filial está diferente da versão atual para os novos registros do CIAP. Solução: Deverá cadastrar nos dados complementares da entidade a versão correta. Ex: Para os arquivos gerados no ano de 2010 a versão EFD é 3. Para os arquivos gerados no ano de 2011 a versão correta é 4. Para os arquivos gerados no ano de 2012 a versão correta é 5. 1º o) Verificar em dados complementares do cadastro da Filial qual a versão está e deixar como versão 5. Caminho: Cadastros Básicos >> Filial >> Filiais >> Manutenção.
2º o) No momento da geração do arquivo determinar a versão do arquivo a ser gerado de acordo com o ano.
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_____________________________Manual SPED Fiscal ADVERTÊNCIAS Registro C100 9 – CHV_NFE
Significa: Que a chave eletrônica da NF de entrada não foi informada e que a mesma será obrigatória a partir de abril de 2012. Procedimento: Pegar NFe impressa e informar a chave na manutenção da NF no sped. Caminho: Sped-efd >> Nota Fiscal
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_____________________________Manual SPED Fiscal 12- VL_DOC e 14- VL_DESC
Significa: Que o valor do desconto informado na capa do documento não está correto se comparado com a soma dos descontos nos itens. Gerando também o erro de Valor do documento pois os valores não irão fechar se o valor do desconte estiver errado. Procedimento: Rodar rotina para ajuste. Caminho: Menu Principal >> SPED – EFD >> Ferramentas >> Recalcula desp/desc/fr.
Campos: Faixa N.F: Informar nota a nota. Movimento NFe: informar o movimento correto para a respectiva nota. Mod: Informar o modelo correto para respectiva nota. OBS: Prestar atenção às perguntas feitas ao ar pelo campo Trib. Para ter certezas das informações, verificar nota física e/ou perguntar à contabilidade.
REGISTRO C170 Este registro é obrigatório para discriminar os itens da nota fiscal (mercadorias e/ou serviços constantes em notas conjugadas), inclusive em operações de entrada de mercadorias acompanhada de Nota Fiscal Eletrônica (NF-e) de emissão de terceiros.
10 - CST ICMS
Significa: Que na entrada da Nota fiscal não foi informado corretamente a combinação CFOP x CST x Alíquota. 1º o) Verificar no cadastro do item se as informações de tributação e CST ICMS de Saída e entrada estão corretas.
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_____________________________Manual SPED Fiscal
2º o) Caso no cadastro dos itens as informações não estiverem corretas, será necessário rodar a rotina para ajustá-lo.
Atenção Antes de executar a rotina, fazer backup dos seguintes arquivos: Produtos: sp01a03* - diretório /u/arq Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretório /u/sist/sped.
Após fazer backup, rodar a seguinte rotina: Caminho: Sped-efd >> Mercadoria >> Produtos >> faixa setor ou seção/grupo/subgrupo.
Nos campos: Cst-Icms: Informar a CST de ICMS de Saída correta para os produtos determinados; Cst-IcmsE: Informar a CST de ICMS de Entrada correta para os produtos determinados. OBS: Essa rotina poderá ser feita usando como filtro a Classificação Fiscal (NCM) ou por faixa de Setor ou Seção/Grupo/subgrupo. 3º o) Após ajustar o cadastro dos itens, será necessário rodar a rotina para regravar a movimentação. 58
_____________________________Manual SPED Fiscal ATENÇÃO Antes de rodar a rotina, fazer backup dos seguintes arquivos: vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretório /u/sist/arqv; fiscaamm*, fiscitaamm* - diretório /u/sist/arqf; mvaamm* - diretório /u/sist/arqm; Sendo, lll = loja; mm = mês; aa = ano;
Após fazer o backup, rodar a seguinte rotina: Caminho: SPED-EFD >> Ferramentas >> Altera p/faixa
OBS: Para correção de erros referentes às NFs, marcar o campo CSTxICMS, para erros referentes a cupons, marcar campo CST ECF. Rodar um de cada vez.
REGISTRO C190 Este registro tem por objetivo representar a escrituração dos documentos fiscais totalizados por CST, CFOP e Alíquota de ICMS. 10- VL_RED_BC
Significa: Que na entrada da NF foi informado um CST 020 ou 070 e não foi informado o percentual de redução, sendo assim não calculou o valor de redução de base de cálculo. Procedimento: Verificar com a NF física se o CST foi informado corretamente, se estiver errado, corrigi-lo. Caso esteja certo, será necessário informar o percentual de redução. Caminho: istração Fiscal >> Anexo VII >> Movimentos NF’s >> Manutenção. 59
_____________________________Manual SPED Fiscal
REGISTRO C490 Este registro tem por objetivo representar a escrituração dos documentos fiscais emitidos por ECF e totalizados pela combinação de CST x CFOP x Alíquota.
2 - CST ICMS
Significa: Que a combinação de CST x CFOP x ALIQUOTA nos itens esta informada errado, sendo carregado para o movimento indevidamente. Neste exemplo o CST = 040, CFOP = 5102 e Aliq. = 7%, porém o CST está errado. Ao clicar no erro abrirá a caixa de advertência, ao fecha - lá, será mostrado o caixa, o dia, a tributação e o valor. 60
_____________________________Manual SPED Fiscal Procedimentos: 1º o) Gerar relatório que irá mostrar dentro do mês todos os itens que teve movimentação com a combinação errada. Caminho: Sped-efd >> Cupom >> Loja >> F5.
Digitar a loja referente ao relatório que deseja gerar. Após pressionar F5 abrirá a tela para gerar o relatório.
Tela para gerar o relatório
OBS: No campo Doc./Item informar I (item) para que o relatório mostre todos os itens que foram movimentados com a combinação solicitada. Nos campos Código fiscal, Cst-Icms e Al, informar a combinação desejada entre CFOP, CST ICMS e Alíquota. Demais campos deixar conforme exemplo para que seja gerado o relatório buscando a combinação do mês todo, de todos os caixas.
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_____________________________Manual SPED Fiscal Tela do Relatório Neste exemplo temos: Cupom fiscal: 81282 Maquina: 01 Dia: 03 Item: 107624 (Açúcar)
2º o) Analisar na tabela do CFOP o campo Icms
Pode-se verificar que a campo ICMS está em branco, obedecendo à seguinte regra:
Tabela de CFOP: Se o campo (ICMS) estiver em branco, irá prevalecer a informação contida no cadastro do produto (em dados complementares); Tabela de CFOP: Se o campo (ICMS) estiver com um CST válido, irá prevalecer a CST da tabela para todos os itens.
Caminho: istração Fiscal >> Tabelas >> Fiscais-Códigos.
3º o) Verificar se nos dados complementares dos produtos o CST ICMS de entrada e saída já está correto. Caso seja necessário acertá-lo, rodar a seguinte rotina. Caminho: istração de Materiais >> Gestão de Estoque >> Cadastro de Produto >> Alteração >> Cadastro. 62
_____________________________Manual SPED Fiscal Código do 10762/4 está tributado como E. Alíquota 7%. Em dados complementares foi informado o CST 60. Isso é o que está gerando a Advertência, pois a combinação CST x CFOP x ALIQUOTA está incorreta.
4º o) Caso seja preciso acertar os dados complementares dos produtos, rodar a seguinte rotina: Caminho: Sped-efd >> Mercadoria >> Produtos >> faixa setor ou seção/grupo/subgrupo.
Nos campos: Cst-Icms: Informar a CST de ICMS de Saída correta para os produtos determinados; Cst-IcmsE: Informar a CST de ICMS de Entrada correta para os produtos determinados. OBS: Essa rotina poderá ser feita usando como filtro a Classificação Fiscal (NCM) ou por faixa de Setor ou Seção/Grupo/subgrupo.
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_____________________________Manual SPED Fiscal Atenção Antes de executar a rotina a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: Produtos: sp01a03* - diretório /u/arq Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretório /u/sist/sped
5º o) Após fazer os os anteriores é necessário rodar a rotina para ajustar o movimento já gravado. Caminho: Sped-efd >> Ferramentas >> Altera por faixa
OBS: Para correção de erros referentes às NFs, marcar o campo CSTxICMS, para erros referentes a cupons, marcar campo CST ECF. Rodar um de cada vez.
ATENÇÃO Antes de rodar a rotina a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretório /u/sist/arqv; fiscaamm*, fiscitaamm* - diretório /u/sist/arqf; mvaamm* - diretório /u/sist/arqm; Sendo, lll = loja; mm = mês; aa = ano;
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MANUAL SPED FISCAL
Avanço Informática Ltda Rua Major Lopes, 143 - São Pedro Belo Horizonte - CEP: 30.330-050 1
_____________________________Manual SPED Fiscal APRESENTAÇÃO Este manual foi desenvolvido para auxiliar os usuários do Sistema Avanço Informática Ltda na geração do arquivo do SPED Fiscal e conseqüente validação.
ORIENTAÇÕES GERAIS 1. A maioria das correções deverá ser realizada diretamente no Sistema Avanço. Pra isso basta clicar sobre o link do erro indicado no validador e ajustar o erro dentro dos caminhos especificados neste manual. 2. No validador SPED, a informação “Não se aplica” indica que o validador não encontrou a informação. Esta informação deverá ser corrigida no sistema e após ajustado na base de dados, deverá gerar novamente o arquivo do Sped para nova validação.
VALIDADOR SPED FISCAL O PVA possui um conjunto de telas com navegação interativa, permitindo uma visão completa da EFD, possibilitando a escolha da seqüência de preenchimento dos registros ou consulta por meio dessas telas, que podem ser abertas para maior detalhamento. A navegação entre os campos dos registros é feita pela tecla
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_____________________________Manual SPED Fiscal
Depois de gerado, o arquivo .txt deverá ser validado pelo programa Validador SPED. Na primeira vez que validar o arquivo clique no botão de “Importar Escrituração Fiscal” e indique a localização do arquivo .txt gerado.
Aguarde o validador criar o banco de dados
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_____________________________Manual SPED Fiscal Após a importação e atualização o validador retornará ao operador indicando se o arquivo. txt está completo ou não (estrutura válida).
Ao selecionar “Sim” o validador verificará atualizações.
Atualize as tabelas do validador (requer internet) – normalmente faz apenas uma vez a cada uso do validador, visto que, para a transmissão é necessário que as tabelas estejam sempre atualizadas.
Caso haja erros de dados o validador especificará com a mensagem abaixo:
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_____________________________Manual SPED Fiscal Marque a opção “Erros” e mande “Exibir”
Serão apresentados os registros inadequados. Para corrigir deverá seguir as orientações constantes neste documento. Quando os registros estiverem completos o validador indicará a mensagem abaixo:
O arquivo só será disponibilizado para quando validado com sucesso, isto é, sem nenhum erro (O arquivo poderá conter Advertências e este não é impedimento para a e transmissão). Para a transmissão é necessário que o arquivo esteja validado em versão atualizada do PVA e das tabelas utilizadas.
O arquivo original deverá ser gerado pelo Sistema Avanço. Porém, após a correção dos dados que estiverem apontados Erros, deve-se gerar e validar novamente o arquivo SPED. Feche o arquivo no validador no botão especificado e importe o novo arquivo.
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_____________________________Manual SPED Fiscal Erros de Estrutura A primeira validação do arquivo digital confere a estrutura dos registro e dos blocos. Neste momento, caso o arquivo possua um quantidade menor de registros, ou diferente das especificadas no layout, o arquivo não chega a ser validado. Listamos abaixo alguns exemplos de erros de estrutura:
REGISTRO 0460 – Tabela de Observações do Lançamento Fiscal Este registro é utilizado para informar anotações de escrituração determinadas pela legislação pertinente aos lançamentos fiscais, tais como: ajustes efetuados por diferimento parcial de imposto, antecipações, diferencial de alíquota e outros. Esta codificação e suas descrições são de atribuição do contribuinte e não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo COD_OBS.
Número de Campos
Significa: Que no cadastro da Observação nº. 89 contêm o caractere especial “|” (barra) e para o Sped fiscal não pode haver, pois gera conflito com os campos do layout. Solução: Deverá alterar a observação onde consta esta barra e retirar o caractere especial. Caminho: Menu Princiapal >> Sped >> Tabelas Auxiliares >> Observações
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_____________________________Manual SPED Fiscal REGISTRO C195 – Observações do Lançamento Fiscal (Código 01, 1B e 55) Este registro deve ser informado quando, em decorrência da legislação estadual, houver ajustes nos documentos fiscais, informações sobre diferencial de alíquota, antecipação de imposto e outras situações. Não se aplica
Significa: Que para o modelo de documento informado não deve ser lançado observação. Procedimento: Excluir o lançamento da observação. Caminho: Sped-efd >> Observações Documentos.
OBS: Informar nos campos iniciais as informações do documento conforme estiver no lançamento no SPED. Buscar a observação que estiver lançada e excluir. Após gerar novo arquivo SPED Fiscal e validar.
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_____________________________Manual SPED Fiscal ERROS DE VALIDAÇÃO DO CONTEÚDO
BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAÇÃO E REFERÊNCIAS
Registro 0005 – Dados Complementares da Entidade Este erro se refere a informações do registro utilizado para informações cadastrais da entidade informante do arquivo digital (Matriz e Filial).
2- Fantasia
Significa: No cadastro da filial não consta o nome fantasia na segunda tela de “Dados Complementares”. Procedimento: Deve ar os dados complementares do cadastro da filial e preencher o campo “fantasia”. Caminho: Cadastros Básicos/Filial/Filiais/Manutenção/Cadastro.
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_____________________________Manual SPED Fiscal REGISTRO 0100 – Dados do Contabilista Registro utilizado para identificação do contabilista responsável pela escrituração fiscal do estabelecimento, mesmo que o contabilista seja funcionário da empresa ou prestador de serviço.
3-F
Significa: Que não foi preenchido o F corretamente. Procedimento: Preencher com os dados corretos no cadastro do contador. Caminho: istração Fiscal /Tabelas/ Sped /Contábil /Contador
REGISTRO 0150 – Tabela de Cadastro do Participante Registro utilizado para informações cadastrais das pessoas físicas ou jurídicas envolvidas nas transações Comerciais com o estabelecimento no período.
2- COD-PART
Significa: Consta o código do participante (fornecedor e ou cliente) no SPED, e não consta a nota fiscal correspondente no arquivo de movimento. Demais blocos C100 (NF), C170 (Itens do documento), C190 (Registro analítico do documento), tem que estar referenciado ao cadastro participante (0150). Procedimento: Verificar no dedo-duro do sistema, e consultar pelo código do participante, para identificar se houve alguma exclusão indevida.
5- CNPJ /6- F
Significa: Não foi cadastrado o CNPJ/F ou está incorreto no cadastro de clientes e fornecedores. Procedimento: Cadastrar CNPJ/F no cadastro de Clientes/Fornecedores do participante. Caminho: Cadastros Básicos >> Clientes >> Fornecedores. 9
_____________________________Manual SPED Fiscal 7- IE
Significa: Que a Inscrição Estadual está preenchida incorretamente ou não foi preenchida no cadastro de Cliente/Fornecedor. Procedimento: Clicar no Erro e visualizar o Cliente/Fornecedor com a Inscrição Errada. Verificar no cadastro do fornecedor se, Inscrição Estadual, Estado, Cidade e Código IBGE estão corretos. Após identificá-lo corrigir no cadastro do Sistema Integral. Caminho: Cadastros Básicos >> Clientes/Fornecedores >> Alteração.
13 - BAIRRO
Significa: Possui espaços em branco no início do bairro ou nome do cliente/fornecedor cadastrado. Procedimento: Deve-se entrar no registro, apontado como erro, cliente ou fornecedor e limpar os espaços em branco. Caminho: Cadastros básicos/ clientes ou fornecedores
COD-MUN
Significa: O município deste cliente/Fornecedor não foi vinculado à tabela de IBGE. Solução: Vincular o Município ao código IBGE correspondente. Caminho: Cadastros Básicos / Tabelas / Cidades/ Manutenção/ Vincula Tabela IBGE Alternativa: Pode–se também entrar no Fornecedor/cliente que não está vinculado e vincular individual.
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_____________________________Manual SPED Fiscal REGISTRO 0200 – Tabela de Identificação do Item (Produto e Serviços) Este registro trata das informações dos Itens.
6 - UNID-INV
Significa: Que não existe a unidade de medida cadastrada. Procedimento: Cadastrar a unidade de medida. Caminho: Fiscal >> Tabelas >> Sped >> Mercadoria >> Unidades de Medida.
Registro 0300 – Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado Este registro tem o objetivo de identificar e caracterizar todos os bens ou componentes do Ativo Imobilizado.
COD_CTA
Significa: Que o código da conta contábil está preenchido errado. 11
_____________________________Manual SPED Fiscal Procedimento: Verificar a qual a conta o validador mostra como errada e corrigir no Sistema Avanço. Caminho: Cadastros Básicos >> Plano de Contas >> Contábil >> Manutenção.
REGISTRO 0450 – Tabela de Informação Complementar do Documento Fiscal Este registro tem por objetivo identificar todas as informações complementares dos documentos fiscais exigidas pela legislação fiscal. Estas informações constam no campo “Dados Adicionais” dos documentos fiscais. Esta codificação e suas descrições são livremente criadas e mantidas pelo contribuinte e não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo COD_INF.
2 - CÓD-INF
Significa: Que não existe informação cadastrada na tabela de Informação e observação. Procedimento: Cadastrar a Informação. Caminho: Menu Principal >> Sped-EFD >> Tabelas auxiliares >> Observações.
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_____________________________Manual SPED Fiscal Registro 0500 – Plano de Contas Contábeis Este registro tem o objetivo de identificar as contas contábeis utilizadas pelo contribuinte informante em sua Contabilidade Geral, no que se refere às contas referenciadas no registro 0300.
3- COD_NAT_CC
Significa: Que no cadastro da Conta Contábil foi informado um Código de Natureza da Conta diferente dos valores válidos. Procedimento: Verificar a conta contábil que está apresentando o erro e preencher o campo Código de Natureza corretamente. Caminho: Cadastros Básicos >> Plano de Contas >> Contábil >> Manutenção.
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_____________________________Manual SPED Fiscal 4 – IND_CTA
Significa: Que no cadastro da Conta Contábil não foi informado ou foi informado um Indicador do tipo de conta diferente dos valores válidos. Procedimento: Verificar a conta contábil que está apresentando o erro e preencher o campo Indicador do tipo de conta corretamente. Caminho: Cadastros Básicos >> Plano de Contas >> Contábil >> Manutenção.
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_____________________________Manual SPED Fiscal BLOCO 1: OUTRAS INFORMAÇÕES Este bloco destina-se à prestação de outras informações exigidas pelo fisco.
Ao validar o arquivo SPED Fiscal, se aparecer a caixa de mensagem a cima, entrar em contato com a sua contabilidade e verificar se terá que informar os registros do bloco 1. Se estiver obrigado a enviar os registros 1600 do Bloco 1 deverá entrar em contato com a Célula Financeira através do skype: avanco-celula-financeiro.
BLOCO C E REGISTROS FILHOS
Registro C100 – Nota Fiscal (código 01), Nota Fiscal Avulsa (código 1B), Nota Fiscal de Produtor (Código 04) e NF-e (código 55). Este registro deve ser gerado para cada documento fiscal código 01, 1B, 04 e 55, registrando a entrada ou saída de produtos ou outras situações que envolvam a emissão dos documentos fiscais mencionados.
9 - CHV-NFE- NF de Entrada
Significa: Que o número da nota fiscal lançado não confere com o número digitado na Chave da NF-e. Motivo: Muitas notas fiscais com mais de 6 dígitos, ainda estão sendo gravadas nos arquivos do Fiscal e livro com 6 dígitos, devido a utilização do Sintegra que exige que a nota fiscal tenha 6 posições.
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_____________________________Manual SPED Fiscal
Procedimento: Até que o sistema permita que este tipo de gravação seja feito abrangendo as exigências do Sintegra e Sped, deverá ser feita a manutenção desta informação na manutenção da NF-e no Sped. Caminho: Menu Principal >> Sped-efd >> Nota Fiscal.
9 - CHV-NFE – NF de Saída
Significa: Que não foi feito o procedimento do retorno da chave da nf-e no sistema Integral. A chave eletrônica só grava no movimento do anVII e no SPED, após o procedimento do retorno das notas autorizadas. Procedimento: 1- Emitir a nota de saída (NFe). 2- Enviar e receber pelo tramitador (Após estar autorizada). 3- Fazer o retorno da nota fiscal autorizada pelo sistema Integral. Caminho: istração Fiscal >> Tabelas >> S.P.E.D. NFe/ECD >> NFE >> Retornos >> Nota fiscal eletrônica.
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_____________________________Manual SPED Fiscal
9-CHV_NFE
Significa: Que para o modelo informado no lançamento do documento não possui chave eletrônica. No exemplo, o modelo informado foi 1B e somente os modelos 55 e 57 possuem chave. Procedimento: Verificar na NF física qual o modelo correto para o documento e corrigi-lo. Caminho: Sped-efd >> Ferramentas >> Altera por faixa
OBS: Informar o mês de referência da NF que está com erro. No campo Faixa Doc., informar documento por documento conforme exemplo e no campo Modelo marcá-lo com “X” e informar de qual (modelo que está errado) para qual (modelo correto) que alterar.
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_____________________________Manual SPED Fiscal 10 – DT_DOC
Significa: Que a data de emissão do documento está diferente da data de lançamento (entrada ou saída) Procedimento: Pegar o documento físico impresso e verificar a data correta de emissão. Após a verificação, fazer a correção da data que estiver errada na manutenção da nota na rotina do Sped Fiscal. Caminho: Sped-efd >> Nota Fiscal
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_____________________________Manual SPED Fiscal 11 – DT_E_S
Significa: Que a data da entrada do documento está diferente (posterior) à data de emissão do documento. Solução: Pegar o documento físico impresso e verificar a data correta de emissão. Após a verificação, fazer a correção da data que estiver errada na manutenção da nota na rotina do Sped Fiscal. Caminho: Sped-efd >> Nota Fiscal
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_____________________________Manual SPED Fiscal Registro C110 – Informação Complementar da Nota Fiscal (Código 01, 1B, 04 e 55) Este registro tem por objetivo identificar os dados contidos no campo Informação Complementares da Nota Fiscal, que sejam de interesse do fisco, conforme dispões a legislação.
Não se Aplica
Significa: Que existem duas informações iguais lançadas para o mesmo documento. Solução: Excluir uma das informações. Caminho: SPED – EFD >> Observações documentos
OBS: Preencher os campos Mês/Ano, loja, E/S, Série e Documento, de acordo com o erro apresentado no PVA. Dar enter até chegar no campo Tipo e localizar a informação mostrada em duplicidade e excluir.
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_____________________________Manual SPED Fiscal COD_INF
Significa: Que foi lançado uma informação que só foi incluído o código da mesma sem descrição. Solução: Entrar no código da informação e preencher o campo de descrição. Caminho: Sped-Efd >> Tabelas >> Observações
Registro C170 – Itens do Documento (Código 01, 1B, 04 e 55) Registro obrigatório para discriminar os itens da nota fiscal (mercadorias e/ou serviços constantes em notas conjugadas), inclusive em operações de entrada de mercadorias acompanhadas de Nota Fiscal Eletrônica (NF-e) de emissão de terceiros.
1- Reg
Significa: Que existe uma NF cancelada com informações de itens. No caso de NF cancelada os itens da mesma não têm que ir para o sped. Motivo: Esse erro ocorre quando existe dois registros para essa mesma NF no sped, um como cancelado e um como normal. Solução: Verificar qual dos registros é o correto e excluir o errado. Caminho: Sped-efd >> Nota Fiscal
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_____________________________Manual SPED Fiscal COD_ENQ-
Significa: No campo COD-ENQ no cadastro do Item foi informado um valor inválido de acordo com a tabela de enquadramento dos produtos. Procedimento: Verificar o cadastro dos itens se em dados complementares do produto o campo Cd-Enq está preenchido. Caso estiver limpá-lo. Caminho: Sped-Efd >> Mercadoria >> Produtos >> Faixa Setor ou Seção/grupo/subgrupo
OBS: Para esse caso não se deve informar filtros de Classificação Fiscal nem faixa de Seção ou Setor/grupo/subgrupo, pois assim a rotina limpará o campo Cd-Enq do cadastro de todos os itens.
Atenção Antes de executar qualquer das rotinas a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: Produtos: sp01a03* - diretório /u/arq Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretório /u/sist/sped
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_____________________________Manual SPED Fiscal Não se Aplica
Significa: Que a NF está gravada no Sped Fiscal sem os itens. Solução: Verificar a NF no Sped e Anexo VII. Se ela estiver gravada corretamente no Anexo VII, excluí-la do Sped. Após poderá rodar a rotina Gera Movimento ou, se a nota não tiver mais de 6 dígitos, ar por ela através do Anexo VII. Caminho: Gera Movimento: Sped-efd >> Ferramentas >> Gera Movimento; Anexo VII: . Fiscal >> Anexo VII >> Movimento NF’s.
CST PIS/COFINS
Para corrigir erro no SPED Fiscal referente à CST de PIS e da COFINS é necessário verificar o cadastro dos itens. 1º o) Verificar no cadastro dos itens se o campo de incidência do PIS e da COFINS estão preenchidos corretamente. E se nos dados complementares o campo de incidência está igual a tela principal do cadastro do produto. 23
_____________________________Manual SPED Fiscal Exemplo: Tela 1 - Tela principal do cadastro de produtos com o campo de incidência do PIS e da COFINS em destaque.
OBS: Primeiro campo de incidência S é para Entrada e o segundo campo para Saída. Tela 2 – Tela dados complementares do cadastro de produto, em destaque campo de incidência que deve estar igual a primeira tela.
OBS: O primeiro e terceiro campo se refere ao PIS/COFINS na Entrada e o segundo e quarto na Saída. Após fazer a verificação do cadastro dos itens, se necessário fazer manutenção nos campos de incidência do PIS e da COFINS, será necessário rodar a seguinte rotina:
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_____________________________Manual SPED Fiscal 2º o) Consultar no cadastro dos itens se o setor ou seção/grupo/subgrupo estão definidos corretamente e anotar.
OBS: Verificar com a contabilidade quais os produtos incidem ou não incidem PIS/COFINS. 3º o) Caso alguma dessas informações estiver errada deverá fazer a correção da mesma. Caminho: Sped-Efd >> Mercadorias >> Produtos >> Faixa por Item
Campos: Incidência: No primeiro campo de Incidência, se informar “S” irá mover para os produtos determinados por NCM ou pela faixa com Incidência S tanto para PIS quanto para Cofins na Entrada, no segundo campo fará o mesmo só que para Saída. Se informar “N” moverá Não e se não marcar nada nesse campo não irá alterar o cadastro. Cst-Pis: para determinar o CST de PIS na saída; Cst-Pis.E: para determinar o CST de PIS na entrada; Cst-Cofins: para determinar o CST de Cofins na saída; Cst-Cofins.E: para determinar o CST da Cofins na entrada. OBS: Essa rotina poderá ser feita usando como filtro a Classificação Fiscal (NCM) ou por faixa de Setor ou Seção/Grupo/subgrupo. Os campos poderão ser usados todos de uma só vez caso seja necessário alterar no cadastro dos produtos todas essas informações e também poderá ser feita usando apenas a alteração do campo necessário.
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_____________________________Manual SPED Fiscal 4º o) Caso os parametros de incidência estiver corretos na primeira tela do cadastro de produtos porém não estiver correto os 4 campos nos dados complementares, deverá rodar a seguinte rotina: Caminho: Sped-efd >> Mercadoria >> Produtos >> Faixa por Item
OBS: Se marcar o campo Incidência com “X” irá alterar os campos de incidência de PIS/Cofins nos dados complementares tanto para Entrada quanto para Saída de acordo com a informação da primeira tela do cadastro; Se marcar o primeiro campo de Incidência com “Y” irá alterar o parâmetro de incidência da COFINS da Entrada de acordo com a informação da primeira tela do cadastro; Se marcar o o segundo campo de Incidência com “Y” irá alterar o parâmentro de incidência da COFINS de Saída de acordo com a informação da primeira tela do cadastro;
Atenção Antes de executar qualquer das rotinas a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: Produtos: sp01a03* - diretório /u/arq Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretório /u/sist/sped
5º o) Após fazer a correção do cadastro dos produtos deverá rodar a rotina para reprocessar o movimento já gravado. Caminho: Sped-Efd >> Ferramentas >> Altera por Faixa
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_____________________________Manual SPED Fiscal
OBS: Informar o mês que deseja acertar o movimento, do primeiro ao último dia do mês de referência. Informar no campo Ent/Saida: T (todos) e os demais campos conforme tela de exemplo acima. Primeiro rodar a rotina marcando o primeiro campo em destaque (PIS. COF. NF) para ajustar a movimentação das Notas Fiscais, após rodar a rotina novamente, marcando o segundo campo em destaque (PIS. COF. ECF) para ajustar a movimentação dos ECFs.
ATENÇÃO Antes de rodar a rotina a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretório /u/sist/arqv; fiscaamm*, fiscitaamm* - diretório /u/sist/arqf; mvaamm* - diretório /u/sist/arqm; sendo, lll = loja ; mm = mês ; aa = ano;
5 – QTD
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_____________________________Manual SPED Fiscal
Significa: Que na gravação do Sped o Item ficou com quantidade zerdada. Procedimento: Entrar na manutenção da NF no Sped e anotar o número completo da NF, tipo de movimento e modelo. Após, excluir essa NF do Sped e regravá-la através da rotina a baixo: Caminho: Sped-Efd >> Ferramentas >> Gera Movimento
Campos: Referência: Informar o mês de movimento da nota a ser regravada; Loja: Informar a loja de movimento da nota ; Faixa N.F.: Informar o número correto da NF a ser regravada, fazer nota a nota. Movimento NFe: Informar o tipo do movimento da nota (verificado na manutenção do sped antes de excluí-la); Mod: Informar o modelo da NF (verificado na manutenção do sped antes de excluí-la)
20 - CST IPI
Para correção desse erro, solicitar junto ao e fiscal da Avanço a atualização dos programas EFDs. Após atualização é necessário ajustar o parâmetro a baixo: Caminho: Cadastros Básicos >> Filial >> Filiais >> Manutenção >> Cadastro (ir até a tela de dados complementares)
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_____________________________Manual SPED Fiscal
No campo Acum. IPI se a empresa for contribuinte de IPI deverá informar “N” para que seja enviado para o Sped Fiscal as informações referentes ao IPI (CST, Alíquota e Valores) nos registro C100, C170 e C190, sendo que no último o valor irá somar ao valor da nota para fechamento da mesma. Para empresas que não são contribuintes de IPI o campo Acum. IPI deverá ficar “S” para que as informações do IPI (CST, Alíquota e Valores) não sejam enviadas para o registro C100, C170 e C190, indo somente para o C190 o somatório para fechamento dos valores da NF. OBS: Após ajustar esse parâmetro não ocorrerá mais o erro de CST IPI no arquivo do Sped Fiscal, porém é necessário fazer o ajuste das informações no cadastro do item, pois essas informações podem acarretar erros para o Sped PIS/Cofins.
Procedimentos para ajuste do cadastro dos itens:
1º o) Para ajustar o erro referente à CST IPI, verificar e ajustar a informação nos dados complementares do produto.
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_____________________________Manual SPED Fiscal Para ajuste do mesmo rodar a rotina a baixo: Caminho: Sped-efd >> Mercadoria >> produtos >> faixa setor ou seção/grupo/subgrupo
OBS: Tela com informações ilustrativas. Consultar sua contabilidade para saber qual a informação correta a ser informada para os seus produtos. Essa rotina poderá ser feita usando como filtro a Classificação Fiscal (NCM) ou por faixa de Setor ou Seção/Grupo/subgrupo.
Atenção Antes de executar qualquer das rotinas a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: Produtos: sp01a03* - diretório /u/arq Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretório /u/sist/sped 2º o) Após acertar os dados complementares do cadastro de produtos, rodar a rotina para ajuste da movimentação já gravada. Caminho: Sped-efd >> Ferramentas >> Altera por faixa
OBS: Para alterar a movimentação gravada referente ao CST de IPI, marcar com Y no campo CST ICMS conforme tela a cima e determinar o CST que está errado para qual quer alterar. 30
_____________________________Manual SPED Fiscal ATENÇÃO Antes de rodar a rotina a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: Registro C190 vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretório /u/sist/arqv; fiscaamm*, fiscitaamm* - diretório /u/sist/arqf; mvaamm* - diretório /u/sist/arqm; sendo, lll = loja ; mm = mês ; aa = ano;
Registro C176 – Ressarcimento de ICMS em Operações com Substituição Tributária (Código 01, 55). Não se Aplica
Significa: Que no arquivo foi informação de itens para NF-e de emissão própria. Procedimento: 1º o) Verificar em dados complementares no cadastro da filial está definido para utilização de NF-e. Caminho: Cadastros Básicos >> Filial >> Filiais >> Manutenção >> Cadastro
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_____________________________Manual SPED Fiscal 2º o) Se o parâmetro no cadastro da filial estiver definido para utilização de NF-e, executar a rotina para alterar o modelo das NFs. Caminho: Menu Principal >> Sped-efd >> Ferramentas >> Altera por Faixa
Preenchimento dos Campos: - Ent/Saída: S (saída) - Movimento: 11 - Faixa Doc: Informar nota a nota. - Modelo: Marcar a opção com “X” e no campo de ____ p/ ____, informar 01 no primeiro e o segundo informar modelo 55 (igual tela de exemplo).
REGISTRO C190 – Registro Analítico do Documento (Código 01, 1B, 04 e 55) Este registro tem por objetivo representar a escrituração dos documentos fiscais totalizados por CST, CFOP e Alíquota de ICMS.
Não se Aplica
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_____________________________Manual SPED Fiscal Significa: Que existe nessa nota combinação de CST ICMS x CFOP x Aliquota errada. Solução: Verificar na NF física qual a informação correta e comparar com as informações gravadas no Anexo VII e no Sped Fiscal. Após, fazer as devidas correções. Caminho: Anexo VII istração Fiscal >> Anexo VII>> Movimento NF’s; Sped Sped-efd >> Nota Fiscal (dentro das informações dos itens).
REGISTRO C195 – Observações do Lançamento Fiscal (Código 01, 1B e 55) Este registro deve ser informado quando, em decorrência da legislação estadual, houver ajustes nos documentos fiscais, informações sobre diferencial de alíquota, antecipação de imposto e outras situações.
Não se Aplica
Significa: Que foi informado duas vezes a mesma observação para a NF. No exemplo, a NF 100 tem a Observação 0000006 – PRE ESCOLAR lançada duas vezes. Procedimento: Conferir no Sped e anotar as seguintes informações da NF a que a observação se refere: mês/ano, loja, se é entrada ou saída, série, número da NF, tipo de emitente, movimento e emitente. Entrar no lançamento da observação e excluir um dos lançamentos da Observação que está em duplicidade. Caminho: Sped-Efd >> Observações documentos.
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_____________________________Manual SPED Fiscal REGISTRO C400 – Equipamento ECF (Código 02 e 2D) Este registro tem por objetivo identificar os equipamentos de ECF e deve ser informado por todos os contribuintes que utilizem tais equipamentos na emissão de documentos fiscais.
3 - ECF-MOD
Significa: Não foi cadastrado o modelo do caixa ECF. Solução: Cadastrar o modelo do caixa ECF. Procedimento: Cadastros Básicos /Tabelas/Caixas ECF/Manutenção.
REGISTRO C405 – REDUÇÃO Z (CÓDIGO 02 E 2D). Este registro deve ser apresentado com as informações da Redução Z de cada equipamento em funcionamento na data das operações de venda à qual se refere a redução. Inclui todos os documentos fiscais totalizados na Redução Z, inclusive as operações de venda realizadas durante o período de tolerância do Equipamento ECF.
7 – VL_BRT
Significa: Que a venda bruta não fecha com os valores dos totalizados (tributações); Procedimentos:
1º o) Verificar se os valores dos relatórios Mapa Resumo Ecf e Média por cliente estão iguais. Caminho: Mapa Resumo ECF: . Fiscal >> Relatórios Gerenciais >> Mapa Resumo ECF >> Relatório Média por Cliente: Vendas – Automação >> Relatórios >> Média por Cliente. OBS: Caso os valores desses relatórios estiverem diferentes, favor entrar em contato com a célula de materiais para que seja orientado o procedimento para que essa diferença seja resolvida.
2º o) Se os valores de mapa e média estiverem corretos, gerar os seguintes relatórios para verificar se mostra os cupons com erro. 34
_____________________________Manual SPED Fiscal Relatório de Cupom 1 – Caminho: Sped-Efd >> Cupom (determinar a loja e no campo Data pressionar F5).
Campos: Doc./Item (D/I): Informar “I” para filtrar por Item; Referência: Informar o Mês do arquivo Sped Fiscal que foi validado; Máquina: Informar o caixa que o validador apresenta com erro; Dia: Informar o dia referente ao caixa que o validador apresenta com erro; OBS: Demais campos podem ficar conforme dela de exemplo. Relatório de Cupom 2 - Caminho: Sped-Efd >> Cupom (determinar a loja e no campo Data pressionar F5).
Campos: Modelo: Gerar modelo 4; Doc./Item (D/I): Informar “I” para filtrar por Item; Diferença: Informar “S” para filtrar cupons com diferença; Referência: Informar o Mês do arquivo Sped Fiscal que foi validado; Máquina: Informar o caixa que o validador apresenta com erro; Dia: Informar o dia referente ao caixa que o validador apresenta com erro; OBS: Irá gerar 2 relatórios, conforme tela de exemplo, verificar os dois.
3º o) Anotar o cupom, caixa e dia que foi mostrado nesses relatórios, excluí-lo do sped e regravá-lo através da rotina Gera Vendas Sped. Caminho: Sped-Efd >> Ferramentas >> Movimentação >> Gera Vendas Sped
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_____________________________Manual SPED Fiscal
Campos: Grava/Deleta: Informar “G” para regravar o cupom excluído; Referência: Informar o Mês do arquivo Sped Fiscal que foi validado; Loja: Informar qual a loja desse cupom; Dia: Informar o dia do cupom a ser regravado; Faixa Cupom: Informar somente o cupom a ser regravado (ele a ele mesmo, conforme exemplo) Caixa ECF: Informar o caixa do Cupom a ser regravado;
4º o) Se nenhum dos dois relatórios anteriores mostrar cupons com erros, gerar o relatório Valida Vendas ECF. Caminho: Sped-Efd >> Ferramentas >> Movimentação >> Valida Vendas ECF
Campos: Referência de: Informar o Mês do arquivo Sped Fiscal que foi validado; Loja: Informar qual a loja do arquivo com erro; Faixa de Dia: Informar o dia apresentado com erro no validador; Faixa ECF: Informar o caixa apresentado com erro no validador;
5º o) Anotar o cupom apresentado no relatório Valida Vendas Ecf, excluí-lo e regravá-lo novamente (mesmo procedimento do 3º o).
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_____________________________Manual SPED Fiscal REGISTRO C420 – Registro dos Totalizadores Parciais da Redução Z (COD 02 e 2D). Este registro tem por objetivo discriminar os valores por código de totalizador da Redução Z.
Não se Aplica
Significa: Que existe uma tributação incompatível em relação ao CST ICMS e ao CFOP do produto. Procedimentos: 1º o: Clicar no erro para verificar as informações de caixa, dia, item e tributação que está com o erro.
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_____________________________Manual SPED Fiscal 2º o: Gerar relatório para visualizar o cupom que esses itens foram vendidos e que gravou a tributação errada. Caminho: Sped-Efd >> Cupom – Pressionar F5 no campo data.
Nos campos: Informar a referência, máquina, dia e o item para que o relatório mostre o cupom referente. Tela do relatório
O relatório apresenta o número do cupom “97916” com o CFOP 5102 com a Tributação “T0000”. Essa informação é incompatível, não existe essa tributação.
3º o: Após verificar no relatório o cupom que apresenta o item com a tributação errada, entrar na manutenção do cupom no sped e fazer a correção. Caminho: Sped-Efd >> Cupom
Verificar as seguintes informações: CFOP X CST X ALÍQUOTA 5102 X 00 X T0000 Incompatível. Conferir no MFD este cupom e ver a tributação correta do item para fazer o ajuste. Neste exemplo, a letra “A”, corresponde a tributação 12%, ou seja, tem que alterar de “T0000” para “T1200”. 38
_____________________________Manual SPED Fiscal Não se Aplica
Significa: Que para o caixa e dia apresentados com erro no validador não tem a informação dos totalizadores. Procedimentos: 1º o) Verificar se os valores dos relatórios Mapa Resumo Ecf e Média por cliente estão iguais. Caminho: Mapa Resumo ECF: . Fiscal >> Relatórios Gerenciais >> Mapa Resumo ECF >> Relatório Média por Cliente: Vendas – Automação >> Relatórios >> Média por Cliente. OBS: Caso os valores desses relatórios estiverem diferentes, favor entrar em contato com a célula de materiais para que seja orientado o procedimento para que essa diferença seja resolvida.
2º o) Se os valores de mapa e média estiverem corretos, anotar o intervalo dos cupons gravados no mapa resumo ecf do dia e caixa.
No nosso exemplo, no caixa 18 do dia 06/10/11 o intervalo de cupons a serem anotados é 100660 a100893. 39
_____________________________Manual SPED Fiscal 3º o) Fazer backup dos seguintes arquivos: - vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretório: /u/sist/arqv, onde: lll = loja (com 3 dígitos, ex.: quando a loja for 1, lll = 001), aa = ano e mm = mês.
4º o) Excluir e regravar novamente a faixa de cupons do dia e caixa correspondente ao erro. Caminho: Sped-Efd >> Ferramentas >> Movimentação >> Gera Vendas Sped
Campos: Grava/Deleta.: Rodar a rotina primeiro informando “D” para deletar os cupons determinados do sped, após rodar novamente informando “G” para gravá-los novamente, preenchendo os demais campos igual da primeira vez; Referência: mês de referência dos cupons a serem excluídos; Loja: Informar loja da movimentação desses cupons; Dia: Informar somente o dia referente aos cupons; Faixa Cupom.: Informar a faixa de cupons (informação obtida através do mapa resumo ecf, 2º o) Caixa ECF: Informar somente o caixa de movimentação desses cupons.
5º o) Gerar e validar novo arquivo.
2 – COD_TOT_PAR
Significa: Que a soma das tributações não fecha com a soma dos registros analíticos. Procedimentos 1º o: Quando a diferença for valores redondos conforme ex.: 10.350,88 – 9.350,88 = 1.000,00, clicar no erro para verificar em qual dia e caixa o mesmo está ocorrendo.
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_____________________________Manual SPED Fiscal
2º o: Deverá gerar o relatório que irá mostrar em qual cupom existe essa diferença. Caminho: Sped-efd >> Cupom (no campo data pressionar F5).
Tela do Relatório
O relatório mostrará o cupom, caixa, dia e item que está com o acréscimo.
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_____________________________Manual SPED Fiscal 3º o: Entrar na manutenção do cupom na rotina do Sped, buscar o item e tirar esse valor indevido.
Limpar os valores dos campos Ac(s) cupom e Acr. Item.
4º o: Gerar e validar novo arquivo.
REGISTRO C490 – Registro Analítico do Movimento Diário (Código 02 e 2D) Este registro tem por objetivo representar a escrituração dos documentos fiscais emitidos por ECF e totalizados pela combinação de CST, CFOP e Alíquota.
2 - CST ICMS
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_____________________________Manual SPED Fiscal
Significa: Que a combinação de CST x CFOP x ALIQUOTA nos itens esta informada errado, sendo carregado para o movimento indevidamente. Neste exemplo o CST = 040, CFOP = 5102 e Aliq. = 7%, porém o CST está errado. Ao clicar no erro abrirá a caixa de advertência, ao fecha - lá, será mostrado o caixa, o dia, a tributação e o valor. Procedimento: 1º o) Gerar relatório que irá mostrar dentro do mês todos os itens que teve movimentação com a combinação errada. Caminho: Sped-efd >> Cupom >> Loja >> F5.
Digitar a loja referente ao relatório que deseja gerar. Após pressionar F5 abrirá a tela para gerar o relatório.
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_____________________________Manual SPED Fiscal Tela para gerar o relatório
OBS: No campo Doc./Item informar I (item) para que o relatório mostre todos os itens que foram movimentados com a combinação solicitada. Nos campos Código fiscal, Cst-Icms e Al, informar a combinação desejada entre CFOP, CST ICMS e Alíquota. Demais campos deixar conforme exemplo para que seja gerado o relatório buscando a combinação do mês todo, de todos os caixas.
Tela do Relatório Neste exemplo temos: Cupom fiscal: 81282 Maquina: 01 Dia: 03 Item: 107624 (Açúcar)
2º o) Analisar na tabela do CFOP o campo Icms
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_____________________________Manual SPED Fiscal
Pode-se verificar que a campo ICMS está em branco, obedecendo à seguinte regra:
Tabela de CFOP: Se o campo (ICMS) estiver em branco, irá prevalecer a informação contida no cadastro do produto (em dados complementares); Tabela de CFOP: Se o campo (ICMS) estiver com um CST válido, irá prevalecer a CST da tabela para todos os itens.
Caminho: istração Fiscal >> Tabelas >> Fiscais-Códigos.
3º o) Verificar se nos dados complementares dos produtos o CST ICMS de entrada e saída já está correto. Caso seja necessário acertá-lo, rodar a seguinte rotina. Caminho: istração de Materiais >> Gestão de Estoque >> Cadastro de Produto >> Alteração >> Cadastro. Código do 10762/4 está tributado como E. Alíquota 7%. Em dados complementares foi informado o CST 60. Isso é o que está gerando a Advertência, pois a combinação CST x CFOP x ALIQUOTA está incorreta.
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_____________________________Manual SPED Fiscal 4º o) Caso seja preciso acertar os dados complementares dos produtos, rodar a seguinte rotina: Caminho: Sped-efd >> Mercadoria >> Produtos >> faixa setor ou seção/grupo/subgrupo.
Nos campos: Cst-Icms: Informar a CST de ICMS de Saída correta para os produtos determinados; Cst-IcmsE: Informar a CST de ICMS de Entrada correta para os produtos determinados. OBS: Essa rotina poderá ser feita usando como filtro a Classificação Fiscal (NCM) ou por faixa de Setor ou Seção/Grupo/subgrupo.
Atenção Antes de executar a rotina a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: Produtos: sp01a03* - diretório /u/arq Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretório /u/sist/sped
5º o) Após fazer os os anteriores é necessário rodar a rotina para ajustar o movimento já gravado. Caminho: Sped-efd >> Ferramentas >> Altera por faixa
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_____________________________Manual SPED Fiscal
OBS: Para correção de erros referentes às NFs, marcar o campo CSTxICMS, para erros referentes a cupons, marcar campo CST ECF. Rodar um de cada vez.
ATENÇÃO Antes de rodar a rotina a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretório /u/sist/arqv; fiscaamm*, fiscitaamm* - diretório /u/sist/arqf; mvaamm* - diretório /u/sist/arqm; Sendo, lll = loja; mm = mês; aa = ano;
3 - CFOP
Significa: Significa que existe um cupom fiscal com a informação do CFOP zerado; Procedimento 1º o) Clicar no erro no validador para verificar caixa, dia e a alíquota do erro, conforme tela a baixo. No exemplo o caixa é 12, dia 01/07/11, alíquota 7%.
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_____________________________Manual SPED Fiscal
2º o) Gerar o relatório para poder verificar em qual cupom está com esse erro. Caminho: Sped-efd >> Cupom (no campo data pressionar F5)
Nos Campos: Doc./Item (D/I): Informar “I” para filtrar por Itens; Referência: Informar o mês de referência do arquivo sped que está com o erro no validador; Máquina: Informar o caixa apresentado pelo validador com o erro; Dia: Informar o dia apresentado pelo validador com erro, correspondente ao caixa; Idt.Venda: Informar “8”; Al.: Informar a alíquota apresentada pelo validador, correspondente ao caixa e ao dia do erro;
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_____________________________Manual SPED Fiscal Tela do Relatório
O relatório mostrará o cupom e o item do caixa, dia e tributação informada que está com o CFOP zerado. Se preferir poderá gerar o relatório em pdf para facilitar a localização do cupom.
3º o) Após localizar o cupom e item com o erro, fazer a correção do mesmo. Caminho: Sped-Efd >> Cupom Entrar no cupom com erro e ir até o item e corrigir a informação no campo CFOP.
4 - ALIQ-ICMS
Significa: Para toda ALIQ-ICMS do registro C490 deverá existir um COD-TOT-PAR Procedimento: Solicitar junto ao e Avanço à atualização dos programas geradores da EFD (todos os EFD*) 49
_____________________________Manual SPED Fiscal REGISTRO C500 – Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica, Água e Gás Canalizado Este registro trata das informações referentes ao lançamento das Notas Fiscais (Energia Elétrica, Água e Gás Canalizado).
15 - VR -FORN:
Significa: Que no lançamento da Conta de Energia Elétrica não foi informado o valor fornecido de energia elétrica.
O valor fornecido de energia elétrica não foi preenchido neste campo por isto ocorreu o erro.
Procedimento: Consultar a NF-e informar o valor fornecido de energia elétrica no campo específico na manutenção da NF do SPED. Caminho: Menu Principal >> Sped-efd >> Nota Fiscal.
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_____________________________Manual SPED Fiscal COD_CONS
Significa: Que o código de consumo informado não é válido. Procedimento: Clicar no erro e verificar qual nota está com a informação errada.
Entrar na manutenção da NF no sped e alterar a informação. Caminho: Sped-Efd >> Nota Fiscal
OBS: No campo Cd. Cons. pressionar F2 para abrir a tabela com os códigos válidos e verificar em qual deles se enquadra.
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_____________________________Manual SPED Fiscal BLOCO E – Apuração do ICMS e do IPI Este registro trata os registros relativos à Apuração de ICMS e IPI.
Registro E100 – E110 – E200 E100 – Este registro tem por objetivo informar o(s) período(s) de apuração do ICMS. Os períodos informados devem abranger todo o intervalo da escrituração fiscal (do primeiro ao último dia do mês que estiver sendo informado). E110 – Este registro tem por objetivo informar os valores relativos à apuração do ICMS referentes às operações próprias. E200 – Este registro tem por objetivo informar o(s) período(s) de apuração do ICMS – Substituição Tributária para cada UF onde o informante seja inscrito como substituto tributário.
Não se aplica
Significa: Que não foi informado o registro de Apuração de ICMS. Procedimento: Na EFD para gerar a apuração de ICMS o cliente deverá gerar o mês completo para que sejam gravados os valores de ICMS a recolher. Caminho: Menu Sped –EFD > Gera EFD v.1 Exemplo: No mês de Janeiro temos 31 dias. O arquivo do Sped deverá ser gerado com o seguinte período: 01 a 31
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_____________________________Manual SPED Fiscal Bloco G – Controle do Crédito de ICMS do Ativo Permanente CIAP Registro G140 – identificação do Item do Documento Fiscal Este registro tem o objetivo de identificar o item do documento fiscal.
2 – NUM_ITEM
Significa: Que a sequência dos itens do documento fiscal está errada. Procedimento: Verificar se a NF a que esse item se refere está gravada corretamente no SPED. Caso não esteja, incluí-la ando por ela através do Anexo VII ou incluí-la direto na manutenção da NF no sped. Caminho: Anexo VII istração Fiscal >> Anexo VII >> Movimento NF’s Manutenção SPED SPED – EFD >> Nota Fiscal
53
_____________________________Manual SPED Fiscal BLOCO H – Inventário Físico Este bloco destina-se a informar o inventário físico do estabelecimento, nos casos e prazos previstos na legislação pertinente.
Registro H010 – Inventário Este registro deve ser informado para discriminar os itens existentes no estoque.
COD_PART
Significa: Que nos dados complementares desse item, no campo IND. está informado 1que indica que o seu estoque está em posse de terceiro. Procedimento: Se certificar se o item está realmente em posse de terceiros, caso contrário alterar a informação desse campo para 0 – Informante. Caminho: Menu Principal >> Gestão de Estoque >> Cadastro de Produtos >> Alteração >> Cadastro – em dados complementares alterar o campo IND.
54
_____________________________Manual SPED Fiscal COD- Versão
Significa: Que a versão do cadastro da Filial está diferente da versão atual para os novos registros do CIAP. Solução: Deverá cadastrar nos dados complementares da entidade a versão correta. Ex: Para os arquivos gerados no ano de 2010 a versão EFD é 3. Para os arquivos gerados no ano de 2011 a versão correta é 4. Para os arquivos gerados no ano de 2012 a versão correta é 5. 1º o) Verificar em dados complementares do cadastro da Filial qual a versão está e deixar como versão 5. Caminho: Cadastros Básicos >> Filial >> Filiais >> Manutenção.
2º o) No momento da geração do arquivo determinar a versão do arquivo a ser gerado de acordo com o ano.
55
_____________________________Manual SPED Fiscal ADVERTÊNCIAS Registro C100 9 – CHV_NFE
Significa: Que a chave eletrônica da NF de entrada não foi informada e que a mesma será obrigatória a partir de abril de 2012. Procedimento: Pegar NFe impressa e informar a chave na manutenção da NF no sped. Caminho: Sped-efd >> Nota Fiscal
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_____________________________Manual SPED Fiscal 12- VL_DOC e 14- VL_DESC
Significa: Que o valor do desconto informado na capa do documento não está correto se comparado com a soma dos descontos nos itens. Gerando também o erro de Valor do documento pois os valores não irão fechar se o valor do desconte estiver errado. Procedimento: Rodar rotina para ajuste. Caminho: Menu Principal >> SPED – EFD >> Ferramentas >> Recalcula desp/desc/fr.
Campos: Faixa N.F: Informar nota a nota. Movimento NFe: informar o movimento correto para a respectiva nota. Mod: Informar o modelo correto para respectiva nota. OBS: Prestar atenção às perguntas feitas ao ar pelo campo Trib. Para ter certezas das informações, verificar nota física e/ou perguntar à contabilidade.
REGISTRO C170 Este registro é obrigatório para discriminar os itens da nota fiscal (mercadorias e/ou serviços constantes em notas conjugadas), inclusive em operações de entrada de mercadorias acompanhada de Nota Fiscal Eletrônica (NF-e) de emissão de terceiros.
10 - CST ICMS
Significa: Que na entrada da Nota fiscal não foi informado corretamente a combinação CFOP x CST x Alíquota. 1º o) Verificar no cadastro do item se as informações de tributação e CST ICMS de Saída e entrada estão corretas.
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_____________________________Manual SPED Fiscal
2º o) Caso no cadastro dos itens as informações não estiverem corretas, será necessário rodar a rotina para ajustá-lo.
Atenção Antes de executar a rotina, fazer backup dos seguintes arquivos: Produtos: sp01a03* - diretório /u/arq Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretório /u/sist/sped.
Após fazer backup, rodar a seguinte rotina: Caminho: Sped-efd >> Mercadoria >> Produtos >> faixa setor ou seção/grupo/subgrupo.
Nos campos: Cst-Icms: Informar a CST de ICMS de Saída correta para os produtos determinados; Cst-IcmsE: Informar a CST de ICMS de Entrada correta para os produtos determinados. OBS: Essa rotina poderá ser feita usando como filtro a Classificação Fiscal (NCM) ou por faixa de Setor ou Seção/Grupo/subgrupo. 3º o) Após ajustar o cadastro dos itens, será necessário rodar a rotina para regravar a movimentação. 58
_____________________________Manual SPED Fiscal ATENÇÃO Antes de rodar a rotina, fazer backup dos seguintes arquivos: vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretório /u/sist/arqv; fiscaamm*, fiscitaamm* - diretório /u/sist/arqf; mvaamm* - diretório /u/sist/arqm; Sendo, lll = loja; mm = mês; aa = ano;
Após fazer o backup, rodar a seguinte rotina: Caminho: SPED-EFD >> Ferramentas >> Altera p/faixa
OBS: Para correção de erros referentes às NFs, marcar o campo CSTxICMS, para erros referentes a cupons, marcar campo CST ECF. Rodar um de cada vez.
REGISTRO C190 Este registro tem por objetivo representar a escrituração dos documentos fiscais totalizados por CST, CFOP e Alíquota de ICMS. 10- VL_RED_BC
Significa: Que na entrada da NF foi informado um CST 020 ou 070 e não foi informado o percentual de redução, sendo assim não calculou o valor de redução de base de cálculo. Procedimento: Verificar com a NF física se o CST foi informado corretamente, se estiver errado, corrigi-lo. Caso esteja certo, será necessário informar o percentual de redução. Caminho: istração Fiscal >> Anexo VII >> Movimentos NF’s >> Manutenção. 59
_____________________________Manual SPED Fiscal
REGISTRO C490 Este registro tem por objetivo representar a escrituração dos documentos fiscais emitidos por ECF e totalizados pela combinação de CST x CFOP x Alíquota.
2 - CST ICMS
Significa: Que a combinação de CST x CFOP x ALIQUOTA nos itens esta informada errado, sendo carregado para o movimento indevidamente. Neste exemplo o CST = 040, CFOP = 5102 e Aliq. = 7%, porém o CST está errado. Ao clicar no erro abrirá a caixa de advertência, ao fecha - lá, será mostrado o caixa, o dia, a tributação e o valor. 60
_____________________________Manual SPED Fiscal Procedimentos: 1º o) Gerar relatório que irá mostrar dentro do mês todos os itens que teve movimentação com a combinação errada. Caminho: Sped-efd >> Cupom >> Loja >> F5.
Digitar a loja referente ao relatório que deseja gerar. Após pressionar F5 abrirá a tela para gerar o relatório.
Tela para gerar o relatório
OBS: No campo Doc./Item informar I (item) para que o relatório mostre todos os itens que foram movimentados com a combinação solicitada. Nos campos Código fiscal, Cst-Icms e Al, informar a combinação desejada entre CFOP, CST ICMS e Alíquota. Demais campos deixar conforme exemplo para que seja gerado o relatório buscando a combinação do mês todo, de todos os caixas.
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_____________________________Manual SPED Fiscal Tela do Relatório Neste exemplo temos: Cupom fiscal: 81282 Maquina: 01 Dia: 03 Item: 107624 (Açúcar)
2º o) Analisar na tabela do CFOP o campo Icms
Pode-se verificar que a campo ICMS está em branco, obedecendo à seguinte regra:
Tabela de CFOP: Se o campo (ICMS) estiver em branco, irá prevalecer a informação contida no cadastro do produto (em dados complementares); Tabela de CFOP: Se o campo (ICMS) estiver com um CST válido, irá prevalecer a CST da tabela para todos os itens.
Caminho: istração Fiscal >> Tabelas >> Fiscais-Códigos.
3º o) Verificar se nos dados complementares dos produtos o CST ICMS de entrada e saída já está correto. Caso seja necessário acertá-lo, rodar a seguinte rotina. Caminho: istração de Materiais >> Gestão de Estoque >> Cadastro de Produto >> Alteração >> Cadastro. 62
_____________________________Manual SPED Fiscal Código do 10762/4 está tributado como E. Alíquota 7%. Em dados complementares foi informado o CST 60. Isso é o que está gerando a Advertência, pois a combinação CST x CFOP x ALIQUOTA está incorreta.
4º o) Caso seja preciso acertar os dados complementares dos produtos, rodar a seguinte rotina: Caminho: Sped-efd >> Mercadoria >> Produtos >> faixa setor ou seção/grupo/subgrupo.
Nos campos: Cst-Icms: Informar a CST de ICMS de Saída correta para os produtos determinados; Cst-IcmsE: Informar a CST de ICMS de Entrada correta para os produtos determinados. OBS: Essa rotina poderá ser feita usando como filtro a Classificação Fiscal (NCM) ou por faixa de Setor ou Seção/Grupo/subgrupo.
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_____________________________Manual SPED Fiscal Atenção Antes de executar a rotina a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: Produtos: sp01a03* - diretório /u/arq Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretório /u/sist/sped
5º o) Após fazer os os anteriores é necessário rodar a rotina para ajustar o movimento já gravado. Caminho: Sped-efd >> Ferramentas >> Altera por faixa
OBS: Para correção de erros referentes às NFs, marcar o campo CSTxICMS, para erros referentes a cupons, marcar campo CST ECF. Rodar um de cada vez.
ATENÇÃO Antes de rodar a rotina a cima, fazer backup dos seguintes arquivos: vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretório /u/sist/arqv; fiscaamm*, fiscitaamm* - diretório /u/sist/arqf; mvaamm* - diretório /u/sist/arqm; Sendo, lll = loja; mm = mês; aa = ano;
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