Contoh Kerangka Acuan Audit Internal en l481c

KERANGKA ACUAN KEGIATAN AUDIT INTERNAL EN

I.

Pendahuluan: Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat perlu dimonitor dan dievaluasi agar dapat memberikan pelayanan yang optimal bagi masyarakat baik dalam pelayanan kesehatan perseorangan maupun pelayanan kesehatan masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan. Berdasarkan hasil monitoring dan evaluasi dilakukan analisis dan upaya perbaikan yang berkesinambungan, sehingga proses pelayanan akan menjadi lebih baik.

II.

Latar Belakang Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Berdasarkan anilisis beban kerja puskesmas Bintang 5, didapatkan hasil ada beberapa jabatan fungsional yang masih kurang sehingga berkontribusi tidak tercapainya target program.

III.

Tujuan audit: Tujuan Umum: Melakukan penilaian terhadap kesesuaian antara beban kerja dengan jumlah tenaga yang ada di Puskesmas Bintang 5. Tujuan khusus : 1. Melakukan penilaian terhadap beban kerja semua tenaga yang ada dipuskesmas 2. Melakukan penilaian kesesuaian uraian tugas semua tenaga yang ada di puskemas

IV.Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan: a. Lingkup audit Lingkup audit pada audit internal puskesmas bintang 5 ini adalah istrasi dan manajemen, untuk unit kepegawaian. b. Kegiatan Audit dan Rincian Kegiatan: 1. Audit di Puskesmas: a). Melakukan analisa uraian tugas semua tenaga puskesmas bintang 5 b). Melakukan wawancara kepada tenaga yang beban kerja tinggi.

V.

Cara melakukan kegiatan: a.

Kriteria yang digunakan untuk melakukan audit internal: 1. Analisis beban kerja Renbut ABK 2. Permenkes No 75 Tahun 2014 tentang Puskesmas

b.

Metoda untuk melakukan audit internal: wawancara, dan telusur dokumen

c.

Instrumen Audit: (terlampir)

VI. Sasaran (Objek) audit: Terlaksananya audit terhadap tenaga puskesmas beban kerja dan uraian tugas, VII. Jadual dan alokasi waktu : a. Audit Pertama Telusur data kinerja en di Puskesmas bintang 5 b.

: 4 Juni 2018

Audit Kedua: 1. Telusur data kinerja en di Puskesmas Bintang 5 : 3 September 2018 2. Analisis dan penyusunan laporan audit

: 17-18 September 2018

VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan: Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit internal. IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan: Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.

Instrumen audit : Lampiran 1. Panduan Wawancara:

No

Daftar pertanyaan tugas apa saja yang dibebankan kepada saudara? tugas apa yang tidak dapat diselesaikan dengan baik? Apa alasan saudara tidak dapat melaksanakan tugas dengan baik?

Jawaban

Apa harapan saudara sehingga tugas dapat dilaksanakan dengan baik?