Proyecto Panificadora 2y3c1r

PROYECTO DE UNA PANIFICADORA I.

DATOS BÁSICOS DEL PROYECTO 1.1 DENOMINACIÓN Proyecto para la creación y funcionamiento de una panificadora en la ciudad de juliaca 1.2 NATURALEZA Instalación 1.3 CARÁCTER Económico 1.4 CATEGORÍA Producción de un bien para la satisfacción de una necesidad primaria 1.5 UBICACIÓN     

PAÍS REGIÓN PROVINCIA DISTRITO UBICACIÓN

: Perú : Puno : San Román : Juliaca : CENTRO COMERCIAL Nº 02 TIENDA 202

1.6 CÓDIGO CIIU El código CIIU de acuerdo a la codificación de la Superintendencia de istración Tributaria, es: 1541-7 1.7 UNIDAD PROMOTORA Y EJECUTORA La promoción y ejecución del presente proyecto está a cargo del grupo de emprendedores de VI semestre de contabilidad noche, integrados por:      

Sonia Maritza Ilasaca Turpo Clorinda León Puma Mercedes Mendoza Sotomayor Hugo Walter Zamata Choque Elisban Padillo Lazarino Salomón Condori Condori

1.8 JUSTIFICACIÓN

La industria de la panificación en la ciudad de Juliaca no ha seguido, ni sigue un ritmo creciente de acuerdo al incremento de la demanda por pan de una población. Llegando en la actualidad aproximadamente a 300.000 habitantes; esta tendencia se expresa por su tasa de crecimiento poblacional promedio anual del 5,17 % superior a la del departamento y del promedio nacional, y por los flujos migratorios que se orientan a esta ciudad y que provienen de diferentes puntos del departamento; por consiguiente el incremento poblacional exige un aumento la producción de pan que esté al alcance de todas las clases sociales. En la ciudad de Juliaca de acuerdo a una encuesta preliminar existe en promedio más de 200 panificadoras, numero del cual un gran porcentaje son de carácter artesanal, sin los equipos necesarios que producen o expanden este alimento sin las condiciones higiénicas, ni sanitarias; vale decir; cuenta únicamente con maquinarias elementales. Se ha identificado que el pan corriente es muy apreciado entre todos los segmentos de la población de la ciudad de Juliaca existiendo la fuerte tradición de consumirlo en el desayuno y la cena y otros momentos del día. Esta oportunidad de negocio se desarrolla mediante el empleo de maquinas y equipos de alto rendimiento que permite una producción elevada reducir los costos de producción y ofrecer a la población demandante un producto de alta calidad de acuerdo a normas sanitarias establecidas por los organismos reguladores de su producción. 1.9 OBJETIVOS 1.9.1 OBJETIVO GENERAL  Ampliar la oferta de un bien básico para la satisfacción de una necesidad primaria de la población de la ciudad de Juliaca.  Contribuir a la solución del problema del desempleo, ofreciendo nuevas oportunidades de trabajo. 1.9.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS  Determinar la factibilidad técnico - económico de instalar una fábrica de pan en la ciudad de Juliaca.  Desarrollar los diferentes estudios parciales de un proyecto como medio de poner en práctica los conocimientos adquiridos en la asignatura de proyectos de inversión. II.

ESTUDIO DEL PROYECTO 2.1. PRODUCTO PRINCIPAL Dada la versatilidad de las maquinarias, posteriormente se planteara un proyecto de ampliación para la elaboración de diversas clases de panes de acuerdo a las exigencias del mercado. 2.2. ÁREA DE MERCADO

Población de los segmentos A, B, C y D. Asentada en la ciudad de Juliaca, familias de bajo recurso, medio, alto, diario por que satisfacen necesidades. 2.3. ANÁLISIS DE LA DEMANDA 2.3.1 DEMANDA POTENCIAL El cálculo de la demanda potencial se realizara en base al consumo per capital o al consumo mínimo de pan; para el presente proyecto, la demanda potencial, son todas las familias de la ciudad de Juliaca, en donde se considera a cinco integrantes por familia como promedio.

CUADRO Nº 01 PROYECCIÓN DE POBLACIÓN DE LA CIUDAD DE JULIACA AÑOS

POBLACIÓN

Nº DE FAMILIAS

2013

259,374

51,875

2014

267,259

53,452

2015

275,383

55,077

2016

283,755

56,751

2017

292,381

58,476

FUENTE: Los ejecutores Según el cuadro N° 01, vemos que en el año 2013 se proyecta tener una población de 259,374 habitantes los cuales representa a un número de familias de 51,875. Mientras que para el año 2017 se tendrá una población de 292,382 habitantes el cual representa a un número de familias de 58,476.

CUADRO Nº 02 DEMANDA POTENCIAL CONSUMO MÍNIMO Panes / día

DEMANDA POTENCIAL Panes / día

DEMANDA POTENCIAL Panes / mes

AÑOS

POBLACIÓN

Nº DE FAMILIAS

2013

259,374

51,875

10

518,750

15,562,500

2014

267,259

53,452

10

534,520

16,035,600

2015

275,383

55,077

10

550,770

16,523,100

2016

283,755

56,751

10

567,510

17,025,300

2017

292,381

58,476

10

584,760

17,542,800

FUENTE: Los ejecutores

Considerando de que la unidad familiar lo componen un promedio de 05 integrantes, de donde deducimos que el consumo percapita de pan/dia es de 10 unidades como minimo, y su demanda potencial proyectada es de 518,750 panes/dia. Sin embargo, si proyectamos la demanda potencial por mes tendríamos un consumo de 15, 562,500 panes. Esto durantes el año 2013. Mientras que si proyectamos el consumo percapita de pan/dia al año 2017, seria 10 panes/dia y su demanda potencial proyectada seria de 584,760 panes/dia. Pero que si se proyecta la demanda potencial por mes se tendría 17,542,800 panes. Esta se desrrollara en función a la poblacion proyectada desde el 2013 hasta el 2017, relacionada con el consumo percapita por dia y estimada por mes. 2.3.2 OFERTA POTENCIAL

CUADRO Nº 03 OFERTA POTENCIAL OFERTA POTENCIAL Panes / mes 3,112,500 3,207,120 e3,304,620 3,405,060 3,508,560

AÑOS 2013 2014 2015 2016 2017

FUENTE: Los ejecutores Teniendo en cuenta que la oferta potencial de panes/mes, está condicionada al consumo por N° de familias. De manera que en el año 2013 la oferta potencial será de 3,112,500 panes/mes. y vemos que en el transcurso de los años siguientes esta ira en aumento, debido a que el mercado y el movimiento económico será favorable. De tal manera que en el año 2017 el consumo de pan llegaría a 3,508,560 panes/mes.

2.3.3 DEMANDA INSATISFECHA La demanda insatisfecha, CUADRO Nº 04 DEMANDA INSATISFECHA

AÑOS

DEMANDA POTENCIAL Panes / mes

OFERTA POTENCIAL Panes / mes

DEMANDA INSATISFECHA Panes / mes

2013 2014 2015 2016 2017

15,562,500 16,035,600 16,523,100 17,025,300 17,542,800

3,112,500 3,207,120 3,304,620 3,405,060 3,508,560

12,450,000 12,828,480 13,218,480 13,620,240 14,034,240

FUENTE: Los ejecutores Durante el año 2013 la demanda potencial de consumo percapita de pan/mes es de 15,562,500 . mintras que al año 2017 tendremos una demanda potencial de 17,542,800 panes/mes.sin embargo vemos que cada año ha ido aumentado la cifra de consumo de pan/mes,esto debido aque el N° familia también ha ido creciendo . Por otro lado la oferta potencial proyectada para el año 2013 es de 3,112,500 panes/mes . Pero vemos que del 2013 hasta el 2014 es bajo el porcentaje de la demanda insatisfecha pero vemos que apartir del 2015 va subiendo el porcentaje del 2017 llega aun 14,043,240 osea eso quiere decir que ya no hay mucha demanda insatisfecha.

2.3.4 DEMANDA PARA EL PROYECTO CUADRO Nº 05 DEMANDA PARA EL PROYECTO AÑOS 2013 2014 2015 2016 2017



DEMANDA INSATISFECHA Panes / mes 12,450,000 12,828,480 13,218,480 13,620,240 14,034,240

DEMANDA PARA EL PROYECTO Panes / mes 32,980 33,983 35,016 36,080 37,177

FUENTE: Los ejecutores. La demanda para el proyecto del año 2013 se calcula mediante la demanda insatisfecha multiplicada por el porcentaje de (0.2649 %), obteniendo como resultado 32.980.00, proyectándonos para el 2017 con una demanda del proyecto de 37.177.00.

CUADRO Nº 06

PLAN DE VENTAS DEL AÑO 2013 Por meses

MESES Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

UNIDADES DE PAN 12,000 14,000 18,000 21,000 24,000 27,000 30,000 32,000 32,000 32,000 32,000 32,000

FUENTE: Los ejecutores Plan de ventas para el año 2013 tenemos ya proyectado vemos para todo un año ya calculado mes a mes

III.

TAMAÑO 3.1 TAMAÑO DEL PROYECTO

3.2 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN CUADRO Nº 07 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN AÑO 2013 Por meses MESES

% PRODUCCIÓN

UNIDADES

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

NORMAL

DE PAN

37.50% 43.75% 56.25% 65.63% 75.00% 84.38% 93.75% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

12,000 14,000 18,000 21,000 24,000 27,000 30,000 32,000 32,000 32,000 32,000 32,000

FUENTE: Los ejecutores

IV.

LOCALIZACIÓN

4.1 MACRO LOCALIZACIÓN

4.2 MICRO LOCALIZACIÓN

V.

INGENIERÍA DEL PROYECTO 5.1 ALTERNATIVAS DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN xxxxxx 5.2 DIAGRAMA DE BLOQUES

HARINA PESADO MEZCLADO Y AMASADO

REPOSO LAMINADO BOLEADO FERMENTADO

MOLDEADO

HORNEADO

ALMACENAMIENTO

xxxxxx 5.3 ETAPAS DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN

xxxxxxx 5.4 LAS NECESIDADES DE FACTORES DE PRODUCCIÓN 1) CAPITAL (K) CUADRO Nº 08 NECESIDAD DE FACTORES DE PRODUCCIÓN (Capital) DESCRIPCIÓN

*PRODUCCIÓN Horno eléctrico.

CANTIDAD

ESPECIFICACIÓN

CONEXIÓN DE ENERGÍA

1

500 u/Hra.

3.5 Kw.

Maquina amasadora. Maquina divisora. Balanza. Mesas de trabajo Tazones y recipientes. Herramientas de mano. *ALMACENAMIENTO. Estantes o repisas. *VENTAS. Mostrador. Estantes ó repisas. Caja registradora. *OFICINA DE ISTRACIÓN. Escritorio. Sillas. Archivador. FUENTE: Los ejecutores

1 1 1 3 Varios Varios

20K/ Hra. 500u/Hra. Hasta 50 K. 1 x 1.5 m.

4

2 x 180 x 0.5 m.

1 2 1

2 x 0.9 x 0.6 m. 1 x 1.5 x 3 m.

1 3 1

Segunda mano Segunda mano Segunda mano

0.5 Kw. 0.5 Kw. 0.5 Kw.

2) TRABAJO (T) CUADRO Nº 09 NECESIDAD DE FACTORES DE PRODUCCIÓN (Trabajo) DESCRIPCIÓN *PRODUCCIÓN Maestro panadero. Hornero medio tiempo. Ayudante medio tiempo *VENTAS.

CANTIDAD 1 1 1

ESPECIFICACIÓN Gerente - propietario. Trabajador calificado. Trabajador Semi calificado.

Personal de reparto.

1

Trabajador calificado.

3) MATERIA PRIMA Y MATERIALES

CUADRO Nº 10 NECESIDAD DE FACTORES DE PRODUCCIÓN (Materia prima y materiales) M E S E S

ENE

FEB

MAR

ABR

MAY

JUN

JUL

AGO

SEP

OCT

NOV

DIC

PRODUCCIÓN UNIDADES DE PAN

12,000

14,000

18,000

21,000

24,000

27,000

30,000

31,000

32,000

32,000

32,000

32,000

CONCEPTO

PRECIO UNITARIO

CANTIDAD

MATERIA PRIMA: Harina

S/.

2.50 / kg.

271

316

406

474

541

609

676

722

722

722

722

722

Azucar

S/.

2.50 / Kg.

5

6

8

9

11

12

14

14

14

14

14

14

Grasa

S/.

5.00 / kg.

3

4

5

5

6

7

7

7

7

7

7

7

Levadura

S/.

10.00 / Kg.

4

5

7

8

9

10

11

12

12

12

12

12

Sal

S/.

1.20 / Kg.

4

5

7

8

9

10

11

12

12

12

12

12

Mejorador

S/.

3.00 / Kg.

8

9

12

13

15

17

19

21

21

21

21

21

Agua

S/.

3.13 / Kg.

8

8

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

Bolsas de plástico

S/. 10.00 / millar

2

2

3

4

4

5

5

5

5

5

5

5

Electricidad

S/.

100

113

125

150

175

175

175

175

175

175

175

175

MATERIALES DIRECTOS

MATERIALES INDIRECTOS: 0.412 / Kg.

FUENTE: Los ejecutores

5.5 ESQUEMA DE LA DISTRIBUCIÓN DE AMBIENTES

R FE

ME

AD NT

O

ÁREA ALMACÉN

ÁREA PRODUCCIÓN

SS. HH.

ÚTILES DE ASEO

RN O H

DO EA PR

N CIÓ A AR P E

ÁREA PRODUCTOS TERMINADOS

ÁREA VENTAS

AD

EA C IÓ ÁR TR A N IS MI

N

VI.

ORGANIZACIÓN Y ISTRACIÓN 6.1 ORGANIGRAMA

GERENCIA

ÁREA DE PRODUCCIÓN

ÁREA DE VENTAS

6.2 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEL PERSONAL

VII.

ESTUDIO AMBIENTAL

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

VIII.

ESTUDIO DE INVERSIÓN 8.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN INICIAL CUADRO Nº 11 INVERSIÓN INICIAL DE LA PANIFICADORA EN PROYECTO (Nuevos soles) DESCRIPCIÓN

INVERSIÓN FIJA 1.- BIENES FÍSICOS *PRODUCCIÓN Horno eléctrico. Maquina amasadora. Maquina divisora. Balanza Mesas de trabajo Tasas y recipientes Herramientas de mano. *ALMACENAMIENTO Estantes o recipientes. *VENTAS. Mostrador. Estantes ó repisas. Caja registradora. *OFICINA DE ISTRACIÓN Escritorio. Sillas. Archivador. TOTAL BIENES FÍSICOS 2.- INTANGIBLES Licencia de funcionamiento. Carnet sanitario. Licencia de avisos. Análisis de laboratorio. Talonario de boletas y facturas. Capacitación del personal. Trámites legales. TOTAL INTANGIBLES TOTAL INVERSIÓN FIJA CAPITAL DE TRABAJO

CANTIDAD

PRECIO UNITARIO (S/.)

TOTAL (S/.)

1

4,000.00

4,000.00

1

2,500.00

2,500.00

1

700.00

700.00

1

50.00

50.00

3

150.00

450.00

Varios

80.00

Varios

20.00

4

75.00

300.00

1

200.00

200.00

2

75.00

150.00

1

250.00

250.00

1

50.00

50.00

3

10.00

30.00

1

20.00

20.00 8,800.00 150.00 50.00 50.00 20.00 30.00 100.00 30.00 430.00 9,230.00

Materia Prima y materiales Mano de obra Gastos istrativos Gastos de ventas TOTAL CAPITAL DE TRABAJO TOTAL INVERSIÓN INICIAL

860.00 1,700.00 280.00 450.00 3,290.00 12,520.00

FUENTE: Los ejecutores

8.2 RESUMEN DE LA INVERSIÓN INICIAL CUADRO Nº 12 RESUMEN DE LA INVERSIÓN INICIAL DE LA PANIFICADORA EN PROYECTO (Nuevos soles)

RUBROS INVERSIÓN FIJA Bienes físicos Intangibles CAPITAL DE TRABAJO materias primas y materiales Mano de obra Gastos istrativos Gastos de ventas TOTAL INVERSIÓN INICIAL FUENTE: Los ejecutores.

SOLES (S/.)

PORCENTAJES (%)

9,230.00 8,800.00 430.00 3,290.00 860.00 1,700.00 280.00 450.00 12,520.00

73.72%

26.28%

100.00%

IX.

FINANCIAMIENTO 9.1 ESTRUCTURA DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO CUADRO Nº 13 RESUMEN DE LA INVERSIÓN INICIAL DE LA PANIFICADORA EN PROYECTO (Nuevos soles)

RUBROS

USO DE RECURSOS

Inversión inicial PORCENTAJE

12,520.00 100%

FUENTES DE FINANCIAMIENTO APOYO DE FONDOS PROPIOS PRÉSTAMOS PADRES 4,370.00 2,500.00 5,650.00 19.97 34.90% 45.13%

FUENTE: Los ejecutores

9.2 TABLA DE PLAN DE FINANCIAMIENTO O AMORTIZACIÓN CUADRO Nº 14 TABLA DE FINANCIAMIENTO PAGO PERIÓDICO MONTO VARIABLE (Nuevos soles)

MESES Cero Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

INTERÉS (I) 151 151 151 136 121 106 91 75 60 45 30 15

AMORTIZACIÓN (A) 0 0 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565

PAGO PERIÓDICO (R) 151 151 716 701 686 671 656 640 625 610 595 580

MONTO ADEUDADO (M) 5650 5650 5650 5085 4520 3955 3390 2825 2260 1695 1130 565 0

X.

PRESUPUESTO DE INGRESOS – COSTOS CUADRO Nº 15 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS PRIMER AÑO DE OPERACIÓN DE PROYECTO (Nuevos soles)

M E S E S PRODUCCIÓN UNIDADES DE PAN

ENE

FEB

MAR

ABR

MAY

12,000

14,000

18,000

21,000

24,000

27,0

2,400

2,800

3,600

4,200

4,800

5,40

2,400

2,800

3,600

4,200

4,800

5,40

CONCEPTO INGRESOS Ventas TOTAL INGRESOS EGRESOS COSTOS DE PRODUCCIÓN O FABRICACIÓN 1.- COSTOS DIRECTOS Harina Azucar Grasa Levadura Sal Mejorador Agua Jefe panadero Maestro hornero Ayudante

678

790

1,015

1,185

1,353

13

15

20

23

28

15

15

20

25

25

40

50

70

80

90

5

6

8

10

11

24

27

36

39

45

25

25

25

31

31

900

900

900

900

900

400

400

400

400

400

400

400

400

400

400

20

20

30

40

40

40

45

50

60

70

2.- COSTOS INDIRECTOS Bolsas de plástico Electricidad

1

TOTAL DE PRODUCCIÓN

2,560

2,693

2,974

3,193

3,393

3,59

200

200

200

200

200

200

40

40

40

40

40

40

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

300

300

300

300

300

300

150

150

150

150

100

150

730

730

730

730

680

730

108

108

108

108

108

108

108

108

108

108

108

108

151

151

151

136

121

106

151

151

151

136

121

106

3,549

3,682

3,963

4,167

4,302

4,54

33

498

859

GASTOS DE OPERACIÓN 1.- GASTOS GENERALES Y DE ISTRACIÓN Alquiler de local Teléfono Mantenimiento Útiles de aseo 2.- GASTOS DE VENTA Personal de reparto Publicidad TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN COSTOS DE DEPRESIACIÓN Cargo por depresiación TOTAL COSTO DE DEPRECIACIÓN GASTOS FINANCIEROS Interés TOTAL GASTO FINANCIERO TOTAL COSTOS UTILIDADAD ANTES DE INVERSIÓN

1,149

882

363

XI. XII. XIII.

ESTADOS FINANCIEROS EVALUACIÓN